借應(yīng)付賬款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出5萬(wàn)， 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證3萬(wàn) 借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，3萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款， 轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅和第二筆的進(jìn)項(xiàng)稅，沖銷沒(méi)
沖銷了呀，抵扣了的
-
Q
老師，你看一下發(fā)票認(rèn)證分錄對(duì)不對(duì)，最后一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅我沒(méi)有做，有沒(méi)有問(wèn)題 發(fā)票入賬時(shí)， 借：原材料/管理費(fèi)用等 應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款 認(rèn)證發(fā)票： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 月底做一筆分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
-
Q
借 管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款 認(rèn)證之后， 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 銷項(xiàng) 貸 進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？
-
Q
借：庫(kù)存現(xiàn)金 801824.27 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 709579 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 92245.27 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 92245.27 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 92245.27 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 27192.03 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 470.4 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市建設(shè)維護(hù)稅 4612.26 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 2767.36 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 1844.91 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 17497.1 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 709579 貸：應(yīng)付股利 709579 借：應(yīng)付股利 709579 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 567663.2 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 141915.8 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 141915.8 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 470.4 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市建設(shè)維護(hù)稅 4612.26 借：應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 2767.36 借：應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 1844.91 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 17497.1 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
-
Q
老師請(qǐng)問(wèn)一下，就是我們2022年2021年 2020年 我們做會(huì)計(jì)處理是 借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 90 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）10 貸：銀行存款 100 但是現(xiàn)在稅務(wù)局要我們進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理 那我現(xiàn)在是直接做 借： 管理費(fèi)-餐旅費(fèi)10元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）10元 還是直接通過(guò)未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)出呢 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）
-
Q
收到供貨方紅沖去年發(fā)票，并重新開具了一張 借應(yīng)付賬款， 貸利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 然后再做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款這樣
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師，假設(shè)我開回來(lái)的發(fā)票是1500，我只報(bào)銷1200元，剩下多出來(lái)的300元發(fā)票怎么辦？
-
現(xiàn)在外資企業(yè)在所得稅和增值稅上有什么優(yōu)惠嗎？可以詳細(xì)說(shuō)說(shuō)不，懂的老師
-
總公司給分公司打款用于日常手續(xù)費(fèi)等備用，在打款時(shí)應(yīng)該備注什么
-
企業(yè)年度利潤(rùn)表資產(chǎn)減值損失為負(fù)數(shù)，做匯算清繳時(shí)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表第33行填證書調(diào)整嗎
-
老師，手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來(lái)畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
-
老師我4月份計(jì)提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅，個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅，我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
-
老師， 24年7月有2筆餐費(fèi)未付款，但是我做分錄的時(shí)候，用庫(kù)存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
-
都說(shuō)年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配-未分配利。我想問(wèn)的是這里的本年利潤(rùn) 是不是指利潤(rùn)表的本年累計(jì)金額轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)？
-
從業(yè)證書取消后，現(xiàn)在從事會(huì)計(jì)記賬工作，需要取得證書嗎
-
老師， 2月5號(hào)收到A公司的發(fā)票3萬(wàn)元，2月9號(hào)A公司把這張發(fā)票紅沖了 這2張發(fā)票我要做分錄嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
月末我還需不需要結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅
你好，需要的，你該怎么做還是正常做。
我怎么覺(jué)得，雖然貸方做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額，但是借方重新做了進(jìn)項(xiàng)稅額，那不是借方進(jìn)項(xiàng)稅額多做了嗎？然后到了月末還要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到未交增值稅
貸方進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出用借方的進(jìn)項(xiàng)抵扣。
那月末結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅應(yīng)該怎么寫
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng) 都是三級(jí)科目。