你好老師，就是我們要計(jì)提12月工資，借職工薪酬工資，貸應(yīng)付職工工資，然后結(jié)轉(zhuǎn)了，2021年1月實(shí)際發(fā)放時(shí)，工資多計(jì)提了，要沖回去，這時(shí)候怎么做分錄啊

老師，1-6月份的計(jì)提的工資錯(cuò)了，在7月份時(shí)沖回計(jì)提的工資，那1-6月因計(jì)提的工資結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)里面，本年利潤(rùn)同時(shí)也需要沖回嗎？我是這樣做的對(duì)嗎？糾結(jié)本年利潤(rùn)要不要沖回

老師您好，我發(fā)現(xiàn)自己去年多計(jì)提了一筆工資，然后我這個(gè)月做一筆借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 這樣可不可以呢

12月末應(yīng)付職工薪酬余額30萬(wàn)，這個(gè)要怎么弄，讓對(duì)方付轉(zhuǎn)一下。還是沖回多計(jì)提的，如果沖回多計(jì)提的，利潤(rùn)就多了

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以用以前年度損益調(diào)整科目嘛？12月的計(jì)提工資，放在1月了，工資已經(jīng)發(fā)放。如果做借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)100，貸 管理費(fèi)用—工資 -100。導(dǎo)致兩年的管理費(fèi)用合計(jì)少了這個(gè)100。如果用借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬—工資。問(wèn)題工資已在1月發(fā)放，應(yīng)付職工薪酬多了100，去哪個(gè)科目轉(zhuǎn)出？是不是必須用以前年度損益調(diào)整了？