老師，這個其他應(yīng)付款明細 是掛在誰的名下？

這個稅金誰付款的？

稅金是掛靠方付的，當初協(xié)議都說好了掛靠方項目所產(chǎn)生的稅費都是由他們掛靠方自己支付的

掛靠方交完稅，給我被掛靠方提供來完稅憑證，我需要做賬

那您只能掛對方的往來 因為這個業(yè)務(wù)當做自己單位的業(yè)務(wù)來做的 稅金要從您自己單位賬上走 是對方承擔 結(jié)算的時候 扣除就好了

我明白老師說的是要當做自己公司的項目，但是我不明白你說的的 結(jié)算時如何扣除

比如對方對外開了發(fā)票100萬 然后收回發(fā)票90萬 然后銷項與進項差額減去預(yù)繳差額? 如果進項不夠 就讓對方開具發(fā)票來 或者對方結(jié)算的時候從利潤里面扣啊 您到時候利潤是如果支付給掛靠方的？

我做的分錄是:貸:其他應(yīng)付款-我們老板，就當做我們老板自己付的

這樣處理也可以的 款項要支付給自己老板

老師，工程款發(fā)票是我被掛靠方開的，甲方撥付工程款給我們，我公司再將工程款以撥付項目成本的方式給掛靠方

對方會給您單位開具發(fā)票的吧？ 開具的發(fā)票進項稅額不可以抵扣嗎？

明白了，老師是說掛靠方給我公司開具的材料成本票，嗯 是要抵扣進項稅額的

對啊 最后要綜合算進項 銷項差額之類的 然后結(jié)算?

我們抵扣過的進項稅額，后期還會再退給掛靠方的

那您開出發(fā)票的銷項稅額 都是對方承擔？然后進項退回？

也不知道這么操作流程是否正確，就是說，該掛靠方交的稅費他們都交給我公司私戶，到時候抵扣多少進項還退給他們

這樣也可以的哈 我這邊是平時都是被掛靠方從工程款里面扣除各種稅金跟管理費 然后多下來的利潤 掛靠方再開發(fā)票給被掛靠費拿回

明白了老師，這兩個模式都可以，謝謝老師耐心的解答

對了老師，有一部分成本掛靠方是提供工資表的，這些農(nóng)民工我都沒有報個稅 后期會有問題嗎？我也咨詢過其他被掛靠方，他們也沒有報個稅