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老師,23年計提了一筆費用(公司飲用水),當時的分錄是:借:管理費用 貸:其他應付款 24收到票,錢是發(fā)票到之前支付的(支付的金額與發(fā)票一致) 體現發(fā)票到了的分錄該怎么做 支付費用的分錄又該怎么做?

2024-06-14 12:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-06-14 13:00

你好 體現發(fā)票到了的分錄 先把之前計提分錄紅沖,借:其他應付款,貸:以前年度損益調整—管理費用 然后根據發(fā)票入賬,借:以前年度損益調整—管理費用,貸:其他應付款 支付費用的分錄 借:其他應付款,貸:銀行存款等科目?

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快賬用戶4194 追問 2024-06-14 13:03

好的,謝謝老師,老師解釋的很清楚

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齊紅老師 解答 2024-06-14 13:03

不客氣,祝你學習愉快,工作順利??

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快賬用戶4194 追問 2024-06-14 14:43

老師,如果計提、支付、收到發(fā)票,都沒有跨年(都是23年支付的),是這樣嗎? 收到發(fā)票 借:其他應付 貸:管理費用 發(fā)票入賬 借:管理費用 貸:其他應付

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齊紅老師 解答 2024-06-14 14:43

你好,是的,是這樣的

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你好 體現發(fā)票到了的分錄 先把之前計提分錄紅沖,借:其他應付款,貸:以前年度損益調整—管理費用 然后根據發(fā)票入賬,借:以前年度損益調整—管理費用,貸:其他應付款 支付費用的分錄 借:其他應付款,貸:銀行存款等科目?
2024-06-14
借其的應付款,貸,利潤分配,未分配利潤。 借,利潤分配,未分配利潤。貸,其他應付款。
2025-03-22
12月份借管理費用貸,庫存現金 2024年借其他應付款貸,利潤分配未分配利潤 借利潤分配未分配利潤貸其他應付款。
2024-05-28
你好,付款借應付賬款貸銀行存款,到票借管理費用貸應付賬款。
2025-02-19
你好;? ? ?你這個預提費用 與你實際發(fā)票一致的金額的話; 直接附你主營業(yè)務成本? 憑證后面去? ?
2022-04-11
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