執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，以前年度的進項稅合計抵扣了5000，發(fā)票平臺也認(rèn)證了，但是會計就只是在取得發(fā)票時做的分錄 借: 管理費用。。。應(yīng)交增值稅—進項稅額 貸:銀行存款。 我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄

@郭老師 那請問老師 我的分錄應(yīng)該怎樣做呢 我做了 借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 就直接做了結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進項稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 這樣給抵了 老師 我錯在哪里了

付客戶住宿費，借 管理費用 885.15 借 應(yīng)交稅費進項 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進項稅不能低， 做個分錄 借 管理費用 8.85 貸 進項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進項 已經(jīng)做了 借 管理費用 貸 進項轉(zhuǎn)出 為什么還要做個 借 進項轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？

本月有筆費用發(fā)票進項多開2分，增值稅已經(jīng)申報了也已經(jīng)勾選認(rèn)證了未做轉(zhuǎn)出，準(zhǔn)備在下月做轉(zhuǎn)出，那這個月改怎么做分錄，假如支付4999.72，發(fā)票開了5000，管理費用4716.98應(yīng)交稅費進項稅283.02貸應(yīng)付賬款5000，借應(yīng)付賬款4999.72貸銀行4999.72，還是直接按照4999.72做管理費用

老師問下，去年有筆計入管理費用-擔(dān)保費 進項稅額1630.今年我做了進項稅額轉(zhuǎn)出，借：管理費用-擔(dān)保費1630 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)該增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 1630 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 1630 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出增值稅 1630 這個分錄做了，1630還要做什么分錄 也就是要多交1630增值稅，本來12月交增值稅36000+轉(zhuǎn)出1630=37630 37630在交附加稅。其他