我每個(gè)月的月末都把進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里面。上個(gè)月有筆6000多的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。我現(xiàn)在報(bào)表里面跟我的賬里面未交增值稅的借方相差金額正好是轉(zhuǎn)出的這筆錢。請(qǐng)問需要做分錄調(diào)平么

21年11月賬面做了一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借：庫存商品 負(fù)數(shù)金額，借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 負(fù)數(shù)金額，貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)金額，當(dāng)時(shí)申報(bào)表也報(bào)了轉(zhuǎn)出，賬面和報(bào)表是一致的。 之后，在22年4月發(fā)現(xiàn)去年11月實(shí)際是沒有轉(zhuǎn)出的，然后去稅局修改了21年的申報(bào)表，我想問下，那對(duì)應(yīng)賬面應(yīng)該怎么做賬？

老師好，比如招待客戶的專票，進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出，我做賬時(shí)直接全部計(jì)到成本里，不做進(jìn)項(xiàng)，后期認(rèn)證時(shí)在申報(bào)表上填上轉(zhuǎn)出金額，賬里面就不用調(diào)整了，這種做法可以嗎？

老師可以幫忙看下我現(xiàn)在賬面正確嗎？10月份有一筆308.09申報(bào)表轉(zhuǎn)出了，但賬面沒轉(zhuǎn)出，所以10月二級(jí)科目應(yīng)交增值稅貸方與申報(bào)表有差異；在11月的時(shí)候做了一筆借進(jìn)項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出308.09，11月二級(jí)科目應(yīng)交增值稅貸方與申報(bào)表一樣了，但累計(jì)增值稅應(yīng)該在哪里查看？11月應(yīng)交增值稅貸方對(duì)上本月的申報(bào)表代表10月都調(diào)整過來了嗎？以上是10月的申報(bào)表和賬面。@玲竹老師

老師可以幫忙看下我現(xiàn)在賬面正確嗎？10月份有一筆308.09申報(bào)表轉(zhuǎn)出了，但賬面沒轉(zhuǎn)出，所以10月二級(jí)科目應(yīng)交增值稅貸方與申報(bào)表有差異；在11月的時(shí)候做了一筆借進(jìn)項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出308.09，11月二級(jí)科目應(yīng)交增值稅貸方與申報(bào)表一樣了，但累計(jì)增值稅應(yīng)該在哪里查看？11月應(yīng)交增值稅貸方對(duì)上本月的申報(bào)表代表10月都調(diào)整過來了嗎？以上是10月的申報(bào)表和賬面。