您好,不是全部,我們要分開核算 ,分不開的才按比例 適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額: 不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額 主管稅務機關可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。
老師,您好,既有一般計稅收入又有簡易計稅收入,有些進項無法區(qū)分的,先全部勾選抵扣,然后按簡易計稅收入占總收入的比例做進項稅額轉(zhuǎn)出,那轉(zhuǎn)出的金額還計入原來對應的會計科目還是計入生產(chǎn)成本呀
老師,請問下公司既經(jīng)營免稅商品又經(jīng)營應稅商品,公司購買的固定資產(chǎn)運輸車輛既拉應稅商品又拉免稅商品,但是不好區(qū)分,可以全額抵扣嗎,還有廠房的租金進項稅是要區(qū)分應稅和免稅還是不要區(qū)分
我公司取得了A公司開具的建筑服務的增值稅專用發(fā)票,由A公司負責建廠房,建好后我公司在廠房內(nèi)既生產(chǎn)應稅項目又生產(chǎn)免稅產(chǎn)品,這些建筑服務專用發(fā)票可以全部抵扣嗎?還是說需要按比例轉(zhuǎn)出進項?
老師,請問下我們是生鮮食材配送公司,既有應稅商品又有免稅商品,取得的進項稅發(fā)票,是全部的都要按應稅與免稅的比例進行抵扣還是區(qū)分哪些全額抵扣哪些按比例抵扣
老師,你好!我們是從事食材配送的商貿(mào)企業(yè),有應稅和免稅商品,同時又有個基地,基地主要種植蔬菜,這種情況我們的基地租金發(fā)票可以抵扣進項稅嗎和企業(yè)所得稅抵減嗎
法人能用驗證碼登錄電子稅務局么
小規(guī)模納稅開專票6萬,普票26萬,怎么算增值稅?
工資申報8000元,扣除各種社保費用和附加要扣個稅嗎?怎么算這種工資?
土地增值稅預征計征依據(jù)是用預收款-當期應預繳的增值稅稅款。 這個公式里的預收款是含稅還是不含稅的?
只有發(fā)票,沒有轉(zhuǎn)賬記錄的費用,可以抵稅嗎?
土地增值稅預繳: 一般計稅方式下: 【當期取得的預收款/(1+9%)-當期應預繳的增值稅稅款】?3% 簡易計稅模式下: 【當期取得的預收款/(1+5%)-當期應預繳的增值稅稅款】?3% 這樣理解對嗎?
我們是新能源公司 主要負責銷售餐飲廚房用的燃油,*液體石蠟*煤基費托合成全餾分液體石蠟該如何做賬
公司開代收電費發(fā)票,一個是辦公室電費,一個是宿舍電費,可以開在同一張發(fā)票嗎?
怎么界定房地產(chǎn)開發(fā)成本和開發(fā)費用呢?小項目太多了,弄不明白這個項目到底是成本還是費用???
貨幣資金大于未分配利潤,為什么反映出企業(yè)毛利率不高或者是企業(yè)剛開不久呢
那像購買辦公用品的是全額抵扣還是按比例抵扣
您好,這個是比例抵扣,