已經(jīng)抵扣了，怎么用呢？

你好，已經(jīng)抵扣了，就已經(jīng)抵扣了，你銷售的A可以用B的進(jìn)項來抵扣不是嗎？你到時候銷售B的時候，你可以用A的進(jìn)項或者其他的。

那我有留底稅8310，我的稅負(fù)率是2個點，我想把這個留底稅清掉，我要開多少的票出去

（收入*13%-8310）/收入=2% 收入=8310÷11% 這個是不含增值稅的金額。

那收入的空調(diào)明細(xì)是不是要之前已抵扣的進(jìn)項明細(xì)來開啊，？

成本結(jié)轉(zhuǎn)需要修改 進(jìn)項不修改 銷售出去A 必須用A的成本結(jié)轉(zhuǎn) 進(jìn)項可以用B的抵扣

好的，那我不是要消掉我留底稅嗎？我說的那個銷項我要怎么樣開啊，是按照之前已抵扣的空調(diào)明細(xì)來開嗎？不能再重新找另外在新的進(jìn)項來開吧，不然的話也消不了稅吧

同學(xué)，你應(yīng)該是還沒有明白，他怎么會留底？你進(jìn)項大于銷項的那一部分才留底

你之前進(jìn)項大于銷項嗎？既然不大于的話，為什么要留底呀？

是啊，我這個月申報的時候是進(jìn)項大于銷項的，才會有留底，然后我想把這個留底稅的話，處理掉啊，那我不是要開票出去才能處理嗎，我現(xiàn)在的問題是，我開出去的發(fā)票，要怎么樣開啊

現(xiàn)在有銷售其他的嗎？這個月銷售額是多少？

我不是上面給你計算出一個金額來，你看一下大于那個金額還是小于。

還有，他這個稅負(fù)按季度來的，你可以一個季度保持2%，其中的一個月可以多，下一個月少點就是。

我6月份還沒有開票啊，我現(xiàn)在就想問要怎么樣開，我在6月份的時候才好做打算，我知道你把公式給我了，因為我開空調(diào)發(fā)票是有明細(xì)的，就是什么型號都要開出來的，我這個開出去的發(fā)票，上面的空調(diào)型號是不是可以找之前已抵扣的那張發(fā)票上的型號來開？

是的對的，因為你有庫存可以開出去啊

老師，我有不明白的地方，1、按照這個庫存開出去的話，也開不完吧，這個是我之前抵扣的進(jìn)項稅明細(xì)（有圖）

老師，這是我之前那個已抵扣的進(jìn)項稅明細(xì)

能不能開完我不清楚，你去看一下你的庫存商品的明細(xì)上的余額不就行了。 應(yīng)該這么做，你現(xiàn)在需要銷售多少，開多少銷售發(fā)票，然后再算一下稅負(fù)。不夠的，你再用進(jìn)項來抵扣。夠了的話，就不要抵扣了。

老師，我就只有這張庫存、沒有其他的了，我明白怎么樣做了

老師，那我到時候做賬的時候，要把之前的那個銷項發(fā)票紅沖了，會計分錄是怎么樣？還有我之前已抵扣的進(jìn)項發(fā)票也要紅沖庫存跟成本，分錄又是怎么樣的呢

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)， 借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。 這個是紅沖了收入成本