老師好，公司去年預(yù)付了一筆費(fèi)用，然后對(duì)方其實(shí)當(dāng)時(shí)就開(kāi)票了，但是由于業(yè)務(wù)人員疏忽 導(dǎo)致票據(jù)一直沒(méi)給到財(cái)務(wù)，直到我做年審要發(fā)往來(lái)詢證函的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)，這個(gè)怎么辦呢，我能不能把他算成今年的費(fèi)用，金額是40萬(wàn)

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開(kāi)戶，然后去年五月份發(fā)生報(bào)銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開(kāi)具，去年累計(jì)發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報(bào)道，然后五月份匯算清繳時(shí)候沒(méi)有把去年的發(fā)票做進(jìn)去。 問(wèn)題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進(jìn)去分錄可不可以直接借管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問(wèn)題2：由于報(bào)銷人不是公司的人其實(shí)是給他支付的服務(wù)費(fèi)，他開(kāi)的一些飲料類超市購(gòu)物的發(fā)票，我就做到今年開(kāi)辦費(fèi)，這樣處理可以嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師去年的發(fā)票他開(kāi)錯(cuò)了，然后今年補(bǔ)開(kāi)給我就是費(fèi)用報(bào)銷的那個(gè)發(fā)票，但他今年補(bǔ)開(kāi)的時(shí)候忘記備注去年的時(shí)間了，那我先要做帳，該怎么辦呢？能不能寫到今年呢？因?yàn)槿ツ臧l(fā)生的費(fèi)用現(xiàn)在才開(kāi)到票，然后我現(xiàn)在準(zhǔn)備給他報(bào)銷。

郭老師請(qǐng)問(wèn)去年的發(fā)票他開(kāi)錯(cuò)了，然后今年補(bǔ)開(kāi)給我就是費(fèi)用報(bào)銷的那個(gè)發(fā)票，但他今年補(bǔ)開(kāi)的時(shí)候忘記備注去年的時(shí)間了，那我先要做帳，該怎么辦呢？能不能寫到今年呢？因?yàn)槿ツ臧l(fā)生的費(fèi)用現(xiàn)在才開(kāi)到票，然后我現(xiàn)在準(zhǔn)備給他報(bào)銷。

就是說(shuō)，這個(gè)季度一月份不是要報(bào)那個(gè)增值稅嘛，那沒(méi)辦法就是報(bào)增值稅，然后我們不是在這個(gè)今年的2025年6月份不是要報(bào)去年的年報(bào)嗎。年報(bào)的意思就就是說(shuō)我去年有銷售額大概有90萬(wàn)嘛，那我去年廠家都沒(méi)有給我們開(kāi)那個(gè)發(fā)票，那我用今年的發(fā)票去做去年那個(gè)賬可以嗎。就是我們也是小規(guī)模納稅人嘛，那我們有收入，我們也要做一點(diǎn)費(fèi)用。費(fèi)用我們就是叫廠家給我們開(kāi)發(fā)票嘛。那廠家的發(fā)票也只能在1月份這幾個(gè)月來(lái)補(bǔ)。開(kāi)給我們，那到時(shí)候有沒(méi)有關(guān)系到，嗯，6月份的那個(gè)年報(bào)，就是要報(bào)去年年報(bào)的那個(gè)問(wèn)題。