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Q

請問老師,幫境外公司代扣代繳增值稅,這個增值稅可以可以抵扣本公司增值稅嗎?

2024-06-02 19:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-06-02 19:46

您好,可以 抵扣本公司增值稅 , 比如對外付傭金 借:銷售費用-傭金 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅 貸:銀行 應(yīng)交稅費——教育費附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 借: 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 應(yīng)交稅費——教育費附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 貸:銀行

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快賬用戶7356 追問 2024-06-03 08:43

那么我填進項申報表的時候,第7行的金額和稅額是灰色的什么原因?

那么我填進項申報表的時候,第7行的金額和稅額是灰色的什么原因?
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齊紅老師 解答 2024-06-03 08:48

您好,這是要勾選?的 01. 登錄電子稅務(wù)局。 02. 點擊【我要辦稅】——【稅務(wù)數(shù)字賬戶】。 03. 在【業(yè)務(wù)辦理】模塊——點擊【發(fā)票勾選確認】——點擊【抵扣類勾選】。 04. 進入抵扣勾選功能頁面,點擊【代扣代繳完稅憑證】,勾選狀態(tài)選擇【未勾選】,選擇好查詢?nèi)掌谄鹬梗缓簏c擊【查詢】按鈕,則在勾選操作區(qū)顯示符合條件的代扣代繳完稅憑證。 選擇需要勾選的代扣代繳完稅憑證,點擊【提交勾選】按鈕,點擊【確認】后提示提交成功即完成操作。 05. 若需要撤銷勾選。則勾選狀態(tài)選擇【已勾選】,選擇好【查詢?nèi)掌谄鹬埂?,然后點擊【查詢】按鈕,可查詢到當前稅款所屬期已勾選的代扣代繳完稅憑證信息。勾選要撤銷的發(fā)票信息,點擊【撤銷勾選】按鈕,提示提交成功即完成撤銷勾選。 06. 提交抵扣勾選后,點擊【統(tǒng)計確認】,如果當前稅款屬期沒有生成勾選結(jié)果的統(tǒng)計報表,請點擊【申請統(tǒng)計】。申請統(tǒng)計提交后,系統(tǒng)將對納稅人勾選結(jié)果進行實時統(tǒng)計。 07. 核對統(tǒng)計數(shù)據(jù)無誤后,需要對統(tǒng)計表進行確認,點擊【統(tǒng)計確認】按鈕,出現(xiàn)彈窗提示,點擊【繼續(xù)】。 08. 若確認結(jié)果有誤,也可以通過撤銷確認。 09. 統(tǒng)計確認后,納稅人可以將增值稅代扣代繳稅收繳款憑證上注明的增值稅額,填寫在《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)第7欄“代扣代繳稅收繳款憑證”。

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快賬用戶7356 追問 2024-06-03 08:58

好的,我還沒去電子稅務(wù)局統(tǒng)計進項,統(tǒng)計好了就可以用了是吧,我是6月2號代扣代繳的,要等7月進電子稅務(wù)局統(tǒng)計了吧?

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齊紅老師 解答 2024-06-03 09:02

您好,是的,7月進電子稅務(wù)局勾選統(tǒng)計

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您好,可以 抵扣本公司增值稅 , 比如對外付傭金 借:銷售費用-傭金 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅 貸:銀行 應(yīng)交稅費——教育費附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 借: 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 應(yīng)交稅費——教育費附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 貸:銀行
2024-06-02
是一般納稅人的可以抵扣的。
2022-08-11
同學(xué)你好 計入營業(yè)外支出 2.不能 你們代扣代繳的收不回來計入營業(yè)外支出交稅的哦
2020-12-29
您好,注意個是可以抵扣的
2024-06-26
你好 可以 附表二里面填寫的
2021-08-04
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