郭老師是商貿(mào)的

稅率是13%，購(gòu)入的商品稅率也是13%，假設(shè)購(gòu)入的不含稅金額100，稅額13，銷售出去收入120 借庫存商品100 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 貸銀行存款113 借，銀行存款貸。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入120 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫存商品100 借其他應(yīng)收款13 貸應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅13 借，銀行存款貸其他應(yīng)收款13 借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅13 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 借，應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅13 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅13

好的，太感謝了，我們只有外銷，那如果我的進(jìn)項(xiàng)全部未抵扣，我用哪個(gè)科目，幫我寫下科目，到最末級(jí)

稅率是13%，購(gòu)入的商品稅率也是13%，假設(shè)購(gòu)入的不含稅金額100，稅額13，銷售出去收入120 借庫存商品100 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證13 貸銀行存款113 退稅勾選最后 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證13 借，銀行存款貸。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入120 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫存商品100 借其他應(yīng)收款13 貸應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅13 借，銀行存款貸其他應(yīng)收款13 借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅13 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 借，應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅13 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅13

好的，謝謝郭老師，那個(gè)出口退稅是二級(jí)科目還是三級(jí)科目

你好，這個(gè)是三級(jí)科目的。

是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅，是這樣嗎，還是錯(cuò)了

是的，對(duì)的。 上面寫的那個(gè)是正確的，我上面寫的不對(duì)。

你上面寫的是正確的，我上面寫的那個(gè)不對(duì)，我寫的是二級(jí)科目。

收到，謝謝郭老師，厲害

不用客氣，工作愉快。

好像還有匯兌損益沒有做，這個(gè)也幫我代入金額寫下，謝謝

借庫存商品100 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證13 貸銀行存款113 退稅勾選最后 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證13 借，銀行存款120.1 財(cái)務(wù)費(fèi)用0.1 貸。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入120 或者借銀行存款119 財(cái)務(wù)費(fèi)用1 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入120 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫存商品100 借其他應(yīng)收款13 貸應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅13 借，銀行存款貸其他應(yīng)收款13 借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅13 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 借，應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅13

如果就像之前的那樣做不動(dòng)，這個(gè)匯兌損益單獨(dú)做，是沖哪個(gè)科目

你好，外幣賬戶涉及到損益一般就是你的，銷售額收入

那如果確認(rèn)收入時(shí)沒有銀行收款，借掛應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。是后面收到美元才有這些匯兌損益嗎，那現(xiàn)在有匯兌損益了，要怎么做，是沖主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是沖哪家進(jìn)款的應(yīng)收賬款

借銀行存款貸應(yīng)收賬款，差額放財(cái)務(wù)費(fèi)用， 充的是應(yīng)收。

好，明白，謝謝