老師，您好： 我們公司18年有筆主營業(yè)務成本的服務費已經(jīng)付款了，但是對方?jīng)]有開發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開不了了。之前一直掛在預付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤分配 貸：預付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對嗎，還是要怎么調(diào)整

老師，我這家單位今年一月成立，匯入實收資本1億，同月又匯了九千萬去這個公司投資方老板的另一家公司，沒有發(fā)票合同，就像內(nèi)部轉(zhuǎn)賬，我當時做了往來，后續(xù)如何處理，如何跟老板談呢？匯算清繳和審計都要調(diào)整嗎

老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見備注欄備注了補去年10月發(fā)票字樣，這個得怎么處理？因為我去年不知道有這張發(fā)票，也沒有計提，當我看見這個備注后就把財務軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個計提的分錄想著今年四月時候做賬沖減去年計提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？

老師，去我們單位員工午餐在另一個公司食堂吃飯，需要給另一個公司轉(zhuǎn)款，但是去年沒進成本，今年5月份開的發(fā)票，怎么做賬務處理？及會計分錄？匯算清繳時調(diào)減嗎？有點蒙了

老師，我們單位員工在另一個單位食堂吃午餐，今年5月份收到這個單位給我們開的去年員工午餐費的發(fā)票，但是去年沒進成本，今年5月份開的發(fā)票，怎么做賬務處理？及會計分錄？我把成本做在今年可以嗎？用以前年度損益調(diào)整科目