老師請(qǐng)問，2020.12月工資計(jì)提，實(shí)際發(fā)放工資但未做發(fā)放的分錄，我在2021年一月補(bǔ)做了這筆，現(xiàn)在匯算清繳，請(qǐng)問我是按應(yīng)付薪酬明細(xì)表本年累計(jì)填報(bào)，還是把加上一月補(bǔ)做12月實(shí)際發(fā)放的加上，謝謝

2021年匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)漏做了一個(gè)月的工資，賬上和實(shí)際發(fā)放了11萬，實(shí)際發(fā)生和申報(bào)應(yīng)該是12萬，那工資薪金的賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額可以填12萬，然后在2022年的賬上補(bǔ)計(jì)提和發(fā)放嗎？借未分配利潤，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款

老師 想問一下 每月申報(bào)個(gè)稅 工資薪金所得是不是應(yīng)付職工薪酬的金額 假設(shè) 上月應(yīng)付職工薪酬是100 但是有一個(gè)職工2的工資未發(fā) 那么我應(yīng)該是按照100申報(bào)還是按照98來申報(bào)呢 還有一個(gè)問題 如果是按照98申報(bào) 那么下個(gè)月呢 又發(fā)放了 那2的工資 這個(gè)月申報(bào)是不是要把這2給加進(jìn)去呢 不然就不是一一對(duì)應(yīng)呢

老師好，請(qǐng)問匯算清繳應(yīng)付職工薪酬 12 月的工資次年一月份才發(fā)放，那我填報(bào)賬載金額時(shí)是不是要把這個(gè)加上呢？加上了又和稅務(wù)財(cái)報(bào)不一樣了，咋辦？

老師，我想請(qǐng)問，企業(yè)所得稅匯算清繳里面關(guān)于職工薪酬的填報(bào)。因?yàn)槿ツ?2月份有計(jì)提1月工資，有未發(fā)放的工資。那我填報(bào)賬載金額和稅收金額都是按照計(jì)提金額來填報(bào)嗎？因?yàn)?2月份計(jì)提的工資在1月份都是發(fā)了的。