老師，我們收到政府項(xiàng)目補(bǔ)助，我計(jì)入的科目是借方：銀行存款 50萬(wàn) 貸方：遞延收益：50萬(wàn)；購(gòu)買材料支付50萬(wàn)，借方：原材料50 貸方：銀行存款50 ；請(qǐng)問(wèn)什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益。我的賬務(wù)處理有沒(méi)有問(wèn)題前面這兩步？
1.收到政府項(xiàng)目補(bǔ)助時(shí)：借：銀行存款 50萬(wàn)貸：遞延收益 50萬(wàn) 2.借：原材料 50萬(wàn)貸：銀行存款 50萬(wàn)
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老師您好，我們是建筑公司（被掛靠方），只收取管理費(fèi)用，接上任會(huì)計(jì)，請(qǐng)老師分析一下： 個(gè)人掛靠我司，轉(zhuǎn)錢到公司賬戶付材料款； 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款_某項(xiàng)目個(gè)人 借：預(yù)付賬款_某供應(yīng)商 貸：銀行存款 借：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款_某供應(yīng)商 收到工程款 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng) 扣除管理費(fèi)后公司撥款至項(xiàng)目 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-材料 -人工 貸：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 如果收到甲方工程款，沒(méi)有撥付給項(xiàng)目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本嗎？其他應(yīng)收款和應(yīng)付賬款-某項(xiàng)目得結(jié)轉(zhuǎn)吧（原會(huì)計(jì)一直掛在那里）
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老師您好，我們是建筑公司（被掛靠方），只收取管理費(fèi)用，接上任會(huì)計(jì)，請(qǐng)老師分析一下： 個(gè)人掛靠我司，轉(zhuǎn)錢到公司賬戶付材料款； 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款_某項(xiàng)目個(gè)人 借：預(yù)付賬款_某供應(yīng)商 貸：銀行存款 借：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款_某供應(yīng)商 收到工程款 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng) 扣除管理費(fèi)后公司撥款至項(xiàng)目 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-材料 -人工 貸：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 如果收到甲方工程款，沒(méi)有撥付給項(xiàng)目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本嗎？其他應(yīng)收款和應(yīng)付賬款-某項(xiàng)目得結(jié)轉(zhuǎn)吧（原會(huì)計(jì)一直掛在那里）
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老師，有一個(gè)小規(guī)模食用菌A有限公司，個(gè)人（包括股東）打到A基本戶，比如50萬(wàn)，然后A公戶對(duì)公轉(zhuǎn)賬給另一公司50萬(wàn)并收到B公司的50發(fā)票，有合同，都 是采購(gòu)一些黃沙水泥，鋼材建設(shè)廠房用。（類似這種有很多筆，不用的個(gè)人打進(jìn)來(lái)，再對(duì)公轉(zhuǎn)給不同的公司采購(gòu)材料） 我的問(wèn)題是： 1.收到個(gè)人打進(jìn)來(lái)的款，借：銀行存款 50萬(wàn) 貸方是什么呢？ 2.對(duì)公轉(zhuǎn)賬采購(gòu)鋼材建廠房： 借：工程物資50萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-B/C/D公司 50萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-B/C/D公司 50萬(wàn) 貸：銀行存款 50萬(wàn) 所有材料采購(gòu)?fù)辏?借：在建工程50萬(wàn) 貸：工程物資50萬(wàn) 完工之后：借：固定資產(chǎn)-廠房50萬(wàn) 貸：在建工程50萬(wàn) 這個(gè)思路對(duì)嗎老師？（實(shí)際所有流水走完，我們收到的個(gè)人款和采購(gòu)材料款遠(yuǎn)超50萬(wàn)，大概1400多萬(wàn)）
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你好老師，我公司是生產(chǎn)企業(yè)預(yù)付了一筆款50萬(wàn)給供應(yīng)商，沒(méi)收到發(fā)票，但材料已到并領(lǐng)用了。 分錄：借：預(yù)付賬款 50萬(wàn) 貸：銀行存款 50萬(wàn) 借：原材料—暫估 50萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款 50萬(wàn)？ 還是應(yīng)付賬款50萬(wàn)？ 問(wèn)題就是沒(méi)收到發(fā)票，我暫估入庫(kù)原材料的分錄，貸方我應(yīng)該寫預(yù)付賬款還是應(yīng)付賬款？下月收到發(fā)票要怎么沖？ 車間水電費(fèi)已付了10萬(wàn)，也沒(méi)收到發(fā)票，那我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)車間水電費(fèi)的成本？分錄該怎么寫？
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老師，我們收到政府項(xiàng)目補(bǔ)助，我計(jì)入的科目是借方：銀行存款 50萬(wàn) 貸方：遞延收益：50萬(wàn)；購(gòu)買材料支付50萬(wàn)，借方：原材料50 貸方：銀行存款50 ；請(qǐng)問(wèn)什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益。我的賬務(wù)處理有沒(méi)有問(wèn)題前面這兩步？
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老師這是什么意思沒(méi)明白 你這寫了這個(gè)分錄 沒(méi)說(shuō)明問(wèn)題吧
如果政府補(bǔ)助是與某項(xiàng)資產(chǎn)相關(guān)的，那么應(yīng)當(dāng)在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)，按照該資產(chǎn)的折舊或攤銷方法，將遞延收益分期轉(zhuǎn)入“其他收益”科目。如果政府補(bǔ)助是與收益相關(guān)的，那么應(yīng)當(dāng)在相關(guān)收益實(shí)現(xiàn)期間，按照收益實(shí)現(xiàn)的比例或金額，將遞延收益分期轉(zhuǎn)入“其他收益”科目。您對(duì)政府項(xiàng)目補(bǔ)助和購(gòu)買材料的會(huì)計(jì)處理是正確的，沒(méi)有問(wèn)題。但是，您需要注意在后續(xù)期間將遞延收益按照合理的分配方法分期轉(zhuǎn)入“其他收益”科目。
對(duì)的 我就是不知道什么時(shí)候該結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面，不知道是在銀行支付的時(shí)候就結(jié)轉(zhuǎn)還是，什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn) ？
就例如這個(gè) 我2023年12月份一下子支付了50萬(wàn)的材料費(fèi) 是在12月份就將這遞延收益50萬(wàn)全額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入么？還是什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？
你收到的時(shí)候轉(zhuǎn)就可以的
收到的時(shí)候轉(zhuǎn)不對(duì)吧？
分次用完之后轉(zhuǎn)就可以了
還是不明白怎么轉(zhuǎn)，
你收到五十萬(wàn) 一次性用完了五十萬(wàn) 那你就是買完材料之后結(jié)轉(zhuǎn)
不是在銷售完出現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本之后轉(zhuǎn)么？我看有的老師又是這種說(shuō)法
不是的 用完了就要轉(zhuǎn)的
那就是 借方 原材料50 貸方 銀行存款 50做這筆的時(shí)候 直接就結(jié)轉(zhuǎn) 借方 遞延收益50 貸方 營(yíng)業(yè)外收入50么？
對(duì)了老師 我是23年12月份支付的，利潤(rùn)表之前已經(jīng)確定了，不好修改了 。我直接將這筆50萬(wàn)的結(jié)轉(zhuǎn)放入24年1月份可以么？
可以的 結(jié)轉(zhuǎn)了就可以
但是這個(gè)涉及到本來(lái)23年12月份確認(rèn)的損益計(jì)入24年了 這樣會(huì)不會(huì)有什么納稅風(fēng)險(xiǎn)
同學(xué)你好 這個(gè)一般沒(méi)事