承租方單方提出解除租賃合同，按合同條款判斷對(duì)方違約。于是2022.03月份當(dāng)月將租賃保證金和一個(gè)月租金共5.3萬元轉(zhuǎn)為違約金，記入營業(yè)外收入。后來對(duì)方又找我司要票，經(jīng)過協(xié)商，我司2022.07月開票給對(duì)方，備注了發(fā)票金額是解除合同的違約金。上次問平臺(tái)老師，答復(fù)是把發(fā)票放入3月份，因?yàn)椴粚儆谠鲋担驗(yàn)橐延洜I業(yè)外收入。我剛想到：可是我7月份開了票就要申報(bào)收入啊，不記不行哦。第1季度已記營業(yè)外收入，這要怎么辦才好呢？

某企業(yè)(增值稅納稅周期為一-個(gè)月)2020年6月1日銷售產(chǎn)品一批，該產(chǎn)品不含稅銷售額為100萬元，另合同上規(guī)定出租包裝物給購買方收取租金1130元,收取押金2 260元,要求購買方兩個(gè)月內(nèi)歸還包裝物。2020年8月2日 ,因購買方逾期未歸還包裝物沒收押金2 260元。則該企業(yè)6月和8月分別應(yīng)計(jì)算的銷項(xiàng)稅額為多少? 還有這道題我知道押金是8月才記入的那8月的銷項(xiàng)是不是就只算押金的銷項(xiàng)2260/1.13*0.13就行

老師我們是一家小規(guī)模納稅人，從事廣告行業(yè)。目前租了一個(gè)事業(yè)單位的位置發(fā)布廣告，事業(yè)單位想讓他們收入有所提高，就要求我們公司做了廣告業(yè)務(wù)的收入轉(zhuǎn)給他們。例A公司跟我們公司做了50萬廣告費(fèi)，錢也收到了。我們也開了票。事業(yè)單位就想我們收的50萬轉(zhuǎn)給他們，讓他們收入增高，完了再付40萬給我們單位。扣的10萬充當(dāng)租賃費(fèi)用。這樣他們收入增高，但是我們變相的收入也增高了吧，開給客戶50萬，再開給事業(yè)單位40萬。這樣算增值稅是不是就要按照50+40核算？文化事業(yè)費(fèi)如何算？

老現(xiàn)我們單位租的工業(yè)園區(qū)的房，房租物業(yè)付款方式是押一付三 假如首月押金是5000萬元 每月房租是5000元 ，首期付款是20000元 對(duì)方給我們把押金和三個(gè)月的房租都開發(fā)票了，我們也入賬抵扣了，我們當(dāng)時(shí)20000元都當(dāng)房租每月攤銷了，現(xiàn)在三個(gè)月到期，因?yàn)槠渌蛞獡Q租其他房間，對(duì)方要把押金退回，要是我們賬上就沒有單入押金這個(gè)科目，如果押金退回我是不是還要給對(duì)方開發(fā)票，可是我當(dāng)時(shí)入賬時(shí)首月押金就沒單獨(dú)入賬，都房租攤銷的，我該怎么入賬

老師，我單位收取的房租押金，因?yàn)閷?duì)方單位在合同期內(nèi)就不租了，押金我們也不退給他們了，是不是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入核算，那增值稅按多少算呢，是13%還是5%？