您好老師，企業(yè)處置固定資產(chǎn)取得收入計入營業(yè)外收入，開具時繳納增值稅，那匯算清繳時繳納增值稅的這部分營業(yè)外收入如何填寫，如果填入營業(yè)外收入欄那增值稅申報營業(yè)收入與所得稅營業(yè)收入不相符，如果把這部分繳納增值稅的營業(yè)外收入填入營業(yè)收入欄(這欄是填寫主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入)，難道年底要把營業(yè)外收入轉入其他業(yè)務收入?

老師您好，請問現(xiàn)在小規(guī)模減按1%計征增值稅，且季度30萬內免稅，銷售發(fā)票是開的1%稅率的稅額，增值稅申報表上免稅是按照3%計算，那么入賬免稅的營業(yè)外收入是按照增值稅的3%入賬，還是發(fā)票開的1%入賬呢？

請問一下老師，出售固定資產(chǎn)時有開具發(fā)票，收入是入其他業(yè)務收入，另外開票是開3%的發(fā)票，但是在申報時是減按2%繳納增值稅，減免的1%增值稅是入哪個科目呢？是入其他業(yè)務收入還是入營業(yè)外收入呢？

公司24年出售了一筆小汽車，開具了13%的發(fā)票，賬上是做的固定資產(chǎn)清理，但是增值稅申報的時候，是開具其他發(fā)票，給我列入了主營業(yè)務收入，結果這次匯算清繳，我的財務報表主營業(yè)務收入跟增值稅報表的收入對不上，怎么處理

小規(guī)模納稅人開1%普票，不滿30萬時，免增值稅，勉稅金額看了申報表是按3%顯示，可是營業(yè)收入那按1%開票金額顯示的?，F(xiàn)在營業(yè)外收入是1%算增值稅，結轉營業(yè)外收入后，申報所得稅時顯示抵減數(shù)大于營業(yè)外收入。這個賬務到底怎么處理？