老師，我們公司是勞務(wù)派遣公司的一般納稅人，實行簡易計稅，下面這張圖是我們開給客戶的增值稅普通發(fā)票，收到客戶的金額是400，實際支付給派遣人員的勞務(wù)費用是392，但是普票上填的是380，請問根據(jù)這個發(fā)票怎么入賬？
您好 按照實際支付的392入賬就好了啊
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老師，我想請問一下，公司有勞務(wù)派遣員工，像這種情況，勞務(wù)派遣員工的工資也是做進(jìn)工資表里嗎？我之前還以為，既然是勞務(wù)派遣人員，那么應(yīng)該直接是由公司一筆支付勞務(wù)派遣人員的工資給到勞務(wù)派遣公司啊，勞務(wù)派遣公司給我們公司開具發(fā)票，我們公司憑著發(fā)票來入成本。勞務(wù)派遣員工的工資和個稅都應(yīng)該由勞務(wù)派遣公司來負(fù)責(zé)發(fā)放和申報啊，難道不是嗎？
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老師，我們是用工單位， 員工和勞務(wù)派遣公司簽訂合同的，我們付款應(yīng)發(fā)工資+社保+管理費給勞務(wù)派遣公司，勞務(wù)公司發(fā)工資給員工，現(xiàn)在 收到勞務(wù)派遣公司開具的差額征稅專票，稅額6元，票面總金額3萬，這種賬務(wù)處理怎么做？
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老師好，我是勞務(wù)派遣公司的，預(yù)收到客戶一筆款是30萬，要求我們差額開票了，但這次款是12個月的勞務(wù)費包含了派遣人員所有費用，要發(fā)工資的時候，我們就要確認(rèn)收入了，那么我們確認(rèn)勞務(wù)服務(wù)費的收入呢？還是勞務(wù)服務(wù)費?派遣人員的所有費用呢？
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老師，實行簡易計稅的一般納稅人是勞務(wù)派遣公司，4月收到客戶3月份的周末兼職勞務(wù)費400元，然后當(dāng)天本公司轉(zhuǎn)出392元給勞務(wù)派遣人員，這個400元沒有開具發(fā)票。請問這兩筆銀行流水該如何入賬？
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老師，我們公司是勞務(wù)派遣公司，實行簡易計稅的一般納稅人，下面這張圖是我們開給客戶的增值稅普通發(fā)票，請問根據(jù)這個發(fā)票怎么入賬？
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請問怎么寫分錄？這個是普票，然后有兩張收款和支付的銀行回單
借：管理費用-勞務(wù)費392 貸：銀行存款 392
老師，請問為何是入管理費用？
抱歉 剛把位置想反了? 寫的發(fā)票接收方的分錄 您是銷售方 借：應(yīng)收賬款 400 貸：主營業(yè)務(wù)收入 399.05 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 0.95 實際發(fā)生的支出是392 有沒有支付憑證或者發(fā)放申報個人所得稅
平時開具的都是差額征稅的專票，這個開的是普票，然后稅率還是顯示出來的。有銀行回單的，就是實際我們的客戶通過銀行轉(zhuǎn)給我們的是400元，然后我們用銀行存款轉(zhuǎn)發(fā)給派遣人員的實際勞務(wù)費用是392，有銀行回單。
借：主營業(yè)務(wù)成本 392 貸：銀行存款 392 怎么備注的380跟實際支付的392不一致的
所以老師，現(xiàn)在我完全不知道該怎么入賬了，蒙圈了
那就我前面這樣寫分錄好了 或者可以把發(fā)票紅沖再按照392的開具嗎
如果發(fā)票不紅沖，我可以這樣作賬嗎？ 借：應(yīng)收賬款 400 貸：主營業(yè)務(wù)收入 399.05 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 0.95 借：主營業(yè)務(wù)成本 392 貸：銀行存款 392
借：銀行存款 400 貸：主營業(yè)務(wù)收入 399.05 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 0.95 借：主營業(yè)務(wù)成本 392 貸：銀行存款 392
這樣寫分錄可以的哈