你好老師，請(qǐng)問(wèn)一下，2019年部分固定資產(chǎn)處置清理了，年度匯算填?寫A105080表時(shí)我沒(méi)有把已清理的固定資產(chǎn)原值、貸方本年折舊、貸方累計(jì)折舊數(shù)據(jù)填寫進(jìn)去，掃描后提示期間費(fèi)用表中的折舊費(fèi)合計(jì)數(shù)應(yīng)小于A105080表中帳載金額，后來(lái)我把19年已清理的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)填入A105080表內(nèi)，再掃描又提示原值期末余額與A105080中原值不一致，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該如何處理

老師好，業(yè)務(wù)場(chǎng)景如下： 2021年11月進(jìn)行部分固定資產(chǎn)清理，無(wú)處置收入，賬務(wù)處理中已將清理的的固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊轉(zhuǎn)至固定資產(chǎn)清理，且固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)至資產(chǎn)處置損益。請(qǐng)問(wèn)在填寫匯算清繳的《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表 》時(shí)，資產(chǎn)原值、本年折舊、攤銷額以及累計(jì)折舊、攤銷額等是按照清理后剩下資產(chǎn)的狀態(tài)填寫嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師，2022年企業(yè)所得稅匯算清繳，A105080這張表，因?yàn)?022年處置了一大批固定資產(chǎn)。所以我是按照沒(méi)有處置前填寫的此表。但是這樣填寫固定資產(chǎn)凈值與資產(chǎn)負(fù)債表不一致了。因?yàn)檫@張表必須得把2022年度計(jì)提折舊的金額放進(jìn)去。那就得按照清理前的放啊。如果按照清理后的放，那清理掉的固定資產(chǎn)在2022年度計(jì)提折舊的金額就不能在此處體現(xiàn)了呀？怎么解決呢？

當(dāng)年固定資產(chǎn)有處置，所以相應(yīng)資產(chǎn)的累計(jì)折舊已經(jīng)為0，資產(chǎn)總額按照處置后的來(lái)填，本年折舊包含已經(jīng)處置的資產(chǎn)，匯算清繳會(huì)抱錯(cuò)，請(qǐng)問(wèn)這種情況如何填報(bào)1

老師，假設(shè)一個(gè)固定資產(chǎn)原值2萬(wàn)，使用5年，無(wú)殘值，每個(gè)月都計(jì)提折舊，5年后折舊完畢。由于這個(gè)東西是2001年購(gòu)置，2011年前仍為手工賬。在并入賬套時(shí)。累計(jì)折舊數(shù)無(wú)此固定資產(chǎn)的數(shù)。報(bào)廢申請(qǐng)已通過(guò)，但是還沒(méi)處置噢，錯(cuò)誤做賬借固定資產(chǎn)清理2萬(wàn)，貸固定資產(chǎn)2萬(wàn)。主要是因?yàn)槟壳柏?cái)務(wù)報(bào)表上的累計(jì)折舊數(shù)不含此固定資產(chǎn)原先計(jì)提的折舊。那等到處置變賣這個(gè)東西時(shí)，賣了1000元（稅后）我應(yīng)該怎么做分錄呢？就是如何調(diào)整?