老師你看下我做的對不對，如不對麻煩指出哈 計提本月工資： 借：管理費用-工資及獎金 貸：其他應付款-社保（個人承擔） 應付職工薪酬-工資 計提社保： 借：管理費用-社保（公司承擔） 貸：應付職工薪酬-社保 扣繳社保： 借：其他應付款-社保（個人承擔） 應付職工薪酬-社保 貸：銀行存款
同學您好，您的分錄是沒問題的
-
Q
社保計提，借，管理費用 貸，應付職工薪酬-社保 繳納，借，應付職工薪酬－社保 其他應收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應收款–代扣代繳 那我計提工資的時候是不是要把社保公司承擔部分扣掉
-
Q
請問下老師，社保這塊會計分錄能不能幫我看下對不對… 1、計提工資： 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2、計提社保： 借：管理費用-社保（公司） 其他應收款-社保（個人） 貸：應付職工薪酬-社保（公司） 其他應付款-社保（個人） 3、繳納社保： 借：應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保（個人） 貸：銀行存款 4、發(fā)放工資： 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-個人
-
Q
老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時、借：應付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應收款-個人社保。借：應付職工薪酬-單位社保，一其他應收款-個人社保，貸：銀存款。
-
Q
老師你看下我做的對不對，如不對麻煩指出哈 計提本月工資： 借：管理費用-工資及獎金 貸：其他應付款-社保（個人承擔） 應付職工薪酬-工資 計提社保： 借：管理費用-社保（公司承擔） 貸：應付職工薪酬-社保 扣繳社保： 借：其他應付款-社保（個人承擔） 應付職工薪酬-社保 貸：銀行存款
熱門問答 更多>
-
2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價值，會計沒有入賬，2025年經評估公司評估知道土地價值，但壽命不清楚，問本公司是否對土地作分攤，以及從什么時候分攤？
-
老師，2023年收到的政府補貼入賬到營業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報表把這筆計入營業(yè)外收入，稅務局說看不來我們政府補助的 金額 計入了收入項 我們報 申報表時 明細項未填寫 只在營業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務局讓我們改 這種情況我們怎么改
-
一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
-
老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉租出去，這種要怎么核算？
-
老師，自產砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機械設備工人等自己生產出來砂石
-
為什么調400不是200不太懂
-
老師，請問達到什么標準才會需要申報個稅？
-
老師，請問每個月如何申報個人所得稅？
-
老師，請問一般納稅人是不是只有個稅和增值稅是每月報，財務報表是季報和年報呀
-
老師 請問個人名義開的普票能入賬做費用嗎 怎么做賬
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
但是最后管理費用-社保（公司承擔）這個有余額 是有問題還是沒問題啊
這個應該每個月都結轉到本年利潤科目的
老師你的意思是不是按我上面的分錄做好后 只有管理費用-社保（公司承擔）的這個科目有余額就是對的 其他的都不會有余額嗎？
都不會有余額，管理費用，每月末和利潤表其他科目一起結轉到本年利潤了
我的意思是結轉前 結轉前上面分錄加上發(fā)工資的分錄 有余額的是不是就是管理費用-工資及獎金/社保（公司承擔）這兩個 是不是這兩個只是個過渡分錄
是的，您的理解是對的，計提了多少，就要交多少，一般沒有余額，有余額就是計提或者交的有問題
好的 謝謝老師
?不客氣，希望可以幫助到您，希望可以好評哦