老師，匯算清繳應(yīng)付職工薪酬-職工工資本年累計(jì)支付的金額，借貸方不一致，應(yīng)該怎么辦呢？我們公司本月工資本月計(jì)提本月發(fā)放，23年期初貸方有余額，23年的賬務(wù)也產(chǎn)生了一些貸方余額，如果后面找到差異了應(yīng)該做哪些處理呢？
1.記錄與核對：首先，應(yīng)詳細(xì)記錄每一筆職工工資的計(jì)提和發(fā)放情況，核對借方和貸方的金額差異，找出差異產(chǎn)生的原因。 2.調(diào)整分錄：根據(jù)核對的結(jié)果，如果是因?yàn)橛涃~錯(cuò)誤或遺漏導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。具體做法是，通過編制調(diào)整分錄，將差異金額調(diào)整至正確的科目。 3.更正申報(bào)：如果已經(jīng)進(jìn)行了匯算清繳的申報(bào)，并且發(fā)現(xiàn)職工工資本年累計(jì)支付的金額存在錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請更正申報(bào)。更正申報(bào)時(shí)，應(yīng)提交相關(guān)證明材料，如調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表、工資支付憑證等。 4.后續(xù)處理：如果后續(xù)找到了差異的原因，并進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整，應(yīng)確保調(diào)整后的賬務(wù)準(zhǔn)確無誤。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對職工工資計(jì)提和發(fā)放的管理，避免類似問題的再次發(fā)生。
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匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？
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Q
老師我一月份把發(fā)工資分錄，借方應(yīng)付職工薪酬記成借管理費(fèi)用了，五月份發(fā)現(xiàn)了，就又重新做了一個(gè)借應(yīng)付職工薪酬貸管理費(fèi)用的分錄，由于管理費(fèi)用減少了，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的期末余額不等于期初余額加利潤表的本年累計(jì)金額，需要怎樣調(diào)整一下呢
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Q
老師您好，多計(jì)提了去年12月工資，如果應(yīng)付職工薪酬的借方本年累計(jì)是55000，貸方應(yīng)付職工薪酬的本年累計(jì)余額是68000.8，多計(jì)提了8毛錢，今年1月的賬就做少計(jì)提8毛錢，那做2022年企業(yè)所得稅匯算清繳是賬載金額和實(shí)際發(fā)生額和稅收金額分別是什么？
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Q
老師，匯算清繳應(yīng)付職工薪酬-職工工資本年累計(jì)支付的金額，借貸方不一致，應(yīng)該怎么辦呢？23年的賬務(wù)，如果后面找到差異了應(yīng)該做哪些處理呢？
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老師，匯算清繳應(yīng)付職工薪酬-職工工資本年累計(jì)支付的金額，借貸方不一致，應(yīng)該怎么辦呢？我們公司本月工資本月計(jì)提本月發(fā)放，23年期初貸方有余額，23年的賬務(wù)也產(chǎn)生了一些貸方余額，如果后面找到差異了應(yīng)該做哪些處理呢？
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老師，關(guān)于第三點(diǎn)，如果本年實(shí)際累計(jì)支付的金額沒有錯(cuò)誤，還需要更正申報(bào)嗎？
沒有錯(cuò)誤就不需要更正申報(bào)
實(shí)際支付沒有錯(cuò)，但是應(yīng)付職工薪酬的貸方有誤，這個(gè)不需要更正哇？
同學(xué)你好 這個(gè)需要更正的 做分錄才可以
這個(gè)是賬上要更正，還是稅務(wù)上要更正呢？
賬上不對更正賬上，沖減多計(jì)提的
好的，那么匯算清繳i的企業(yè)所得稅申報(bào)就不做處理，就行哇？
你按實(shí)際的填寫就可以 按調(diào)整后的
但是我匯算清繳是在調(diào)整之前做的，只是申報(bào)的時(shí)候就是按照實(shí)際支付和計(jì)提的差額來調(diào)增了的，這個(gè)后面賬上調(diào)整好了，還需要更正申報(bào)匯算清繳不？
同學(xué)你好 你直接做跨年調(diào)整的就可以 匯算清繳不用更正
好的謝謝
滿意請給五星好評，謝謝
同學(xué)你好 這個(gè)可以的哦