填報2023年企業(yè)所得稅匯算清繳時，計入管理費用-工資費用的金額是50000元，應(yīng)付職工薪酬借方金額是150000元，請問老師填工資納稅調(diào)整明細表的時候怎么填呀？要調(diào)增工資的話，容易讓稅務(wù)局稽查嗎？
你好，那你是少做了幾題嗎？
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老師您好，請問企業(yè)所得稅匯算清繳的應(yīng)付職工薪酬納稅調(diào)整明細表中的工資薪金是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬明細表的貸方余額填寫對吧，就是填寫一年整個的薪酬對吧，如果匯算清繳時都發(fā)放了，都是一致的，
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老師，企業(yè)所得稅匯算清繳中職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的賬載金額是按應(yīng)付職工薪酬的貸方金額填寫，還是按管理費用中的工資借方科目填寫？
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填報2023年企業(yè)所得稅匯算清繳時，計入管理費用-工資費用的金額是50000元，應(yīng)付職工薪酬借方金額是150000元，請問老師填工資納稅調(diào)整明細表的時候怎么填呀？要調(diào)增工資的話，容易讓稅務(wù)局稽查嗎？
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老師麻煩問下匯算清繳的時候，納稅調(diào)整的項目，應(yīng)付職工薪酬類是填寫借方還是貸方金額，費用類填借方還是貸方金額，那資產(chǎn)類怎么填寫
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你去查一下，現(xiàn)在借方有余額嗎？
有余額，是2023年6月份的時候為了調(diào)整利潤，多計提了一個員工獎金
你好，是借方有余額嗎？如果是的話，是調(diào)減納稅，調(diào)減多抵扣借利潤分配未分配利潤待應(yīng)付職工薪酬工資。然后，職工薪酬明細表第一列填寫5萬，第二列和地稅收金額的那一列填寫15萬。
不好意思老師，是應(yīng)付職工薪酬貸方有余額，是要納稅調(diào)增嗎？
如果要調(diào)增的話，會不會容易引起稅務(wù)局稽查呀，拖欠工資？
匯算清繳之前發(fā)下去了沒有？
只要匯算清繳之前發(fā)下去，就不需要調(diào)整。
沒有發(fā)，只是做賬的時候為了調(diào)整利潤多計提了，實際沒有這份獎金要發(fā)的
好需要納稅條增的實際金額，稅收金額需要減去沒有支付的。
老師，沒聽懂
你好，多計提的需要納稅調(diào)增。然后職工薪酬明細表實際金額，稅收金額需要減去這個金額。
但是調(diào)增會不會容易引起稅務(wù)局稽查呢？
或者可以在2024年5月份沖回2023年6月多計提的獎金，所得稅匯算清繳就不納稅調(diào)增了，這樣可以嗎，并不是因為不想交稅，而是怕薪資調(diào)增容易引起稅務(wù)稽查
你好，你不調(diào)增才有風(fēng)險，你調(diào)增了沒有問題。