老師，咨詢一下，我12月底有利潤，但是當(dāng)時(shí)報(bào)季報(bào)的時(shí)候填寫了固定資產(chǎn)加速折舊，所以最后也沒交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在做賬怎么做？結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤還是按盈利直接結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有固定資產(chǎn)賬怎么做，已經(jīng)加速折舊了，還能正常每個(gè)月計(jì)提嗎？謝謝

老師，我想問問，我這個(gè)企業(yè)17年停產(chǎn)了，就一直零申報(bào)，當(dāng)時(shí)還留有庫存，也沒做處理，我這月重新生產(chǎn)，以前的庫存我得怎么弄，還有企業(yè)所得稅也是零申報(bào)的，這期間的電費(fèi)是專票，也沒認(rèn)證，我現(xiàn)在認(rèn)證了，電費(fèi)還能做到現(xiàn)在的費(fèi)用里嗎，謝謝

老師，從一家會(huì)計(jì)公司接了一家小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一般納稅人企業(yè)的賬，這個(gè)企業(yè)去年4月貸款200萬，期限1年，會(huì)計(jì)公司的會(huì)計(jì)貸款利息一直未計(jì)提，他把貸款利息支出做借短期借款貸銀行存款，我說這樣核算不對(duì)，但他說，到今年四月貸款到期還200萬，到時(shí)再把利息支出和還的200萬本金差額做利息費(fèi)用，這樣做賬也可以，老師他的這種做賬方法對(duì)嗎，還是我孤陋寡聞了，我認(rèn)為利息應(yīng)當(dāng)期核算，不能像他這么做

老師，我們是去年9月份才成立的一般納稅人企業(yè)。由于老板產(chǎn)業(yè)多，當(dāng)時(shí)這邊的成立和收單那些都是由老板另一個(gè)公司的會(huì)計(jì)兼著，所以一直沒有建賬，這公司也一直沒有開發(fā)票，到現(xiàn)在對(duì)公的只有兩筆收入，一筆訂金一筆全額貨款，還都是去年的。直到這個(gè)月的稅費(fèi)申報(bào)都還是全部零申報(bào)（包括費(fèi)用都是0）。我想請(qǐng)教老師，如果現(xiàn)在開賬的話，是不是要從去年9月份開始開？但是這樣的話，報(bào)表就有變動(dòng)了，起碼有費(fèi)用了，那申報(bào)的報(bào)表就不對(duì)了，如果年報(bào)的時(shí)候更正報(bào)表，會(huì)不會(huì)產(chǎn)生滯納金或者行政處罰那些費(fèi)用？我能不能從3月開始立賬戶，請(qǐng)教老師我該怎么做。

老師您好，電子稅務(wù)局需要申報(bào)2023年年度財(cái)務(wù)報(bào)表，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。23年的時(shí)候我有一些沒有發(fā)票直接做費(fèi)用的，那報(bào)送這個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候是需要調(diào)整這部分嗎？還是可以直接按23年12月底的那份報(bào)送23年度財(cái)務(wù)報(bào)表。謝謝老師！公司沒有審計(jì)。