老師，我是一般納稅人，生產(chǎn)制造企業(yè)。購進原料時，貨款未付，發(fā)票已全部收到，貨物成批入庫，已入庫4月需要生產(chǎn)用的原料。這怎么做賬？
你好，收貨分錄 借：原材料? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸：應(yīng)付賬款 領(lǐng)用原材料 借：生產(chǎn)成本 貸：原材料
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A小企業(yè)為一般納稅人，購入原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的原材料價款為1000元，增值稅稅額為130元。發(fā)票等結(jié)算憑證已經(jīng)收到2x20年6月12日，材料已運到并已驗收入貨款已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，2x20年6月22日，生產(chǎn)部門領(lǐng)用該批原庫材料用于生產(chǎn)A產(chǎn)品，在生產(chǎn)過程中發(fā)生職工薪籌1500元，發(fā)生其他支出100元(通過銀行轉(zhuǎn)賬支付)。7月10日，產(chǎn)品生產(chǎn)完成，驗收合格，轉(zhuǎn)入產(chǎn)成品倉庫保管。
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根據(jù)購貨合同規(guī)定,開出轉(zhuǎn)賬支票預(yù)付丙材料購貨款30000元。結(jié)5.20日,收到了14日已預(yù)付貨款的丙材料,并已驗收入庫。增值稅發(fā)票注明:價款總計30000元,增值稅5100元。開出轉(zhuǎn)賬支票5100元補付款項。所6.23日,從外地購入乙材料600千克,材料已驗收入庫,但發(fā)票賬單等單據(jù)尚未收到,貨款元未付。7.31日,某企業(yè)仍未收到23日已驗收人庫的外購乙材料的貨款結(jié)算憑證,按該批材料的附合同價12000元暫估人賬。墊運8.31日,匯總、結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出原材料的成本。企業(yè)本月倉庫發(fā)出原材料的實際成本150000元，其中:生產(chǎn)A產(chǎn)品耗用58000元,生產(chǎn)B產(chǎn)品耗用54500元,生產(chǎn)車間一般耗用12000元,
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某企業(yè)為制造企業(yè)、增值稅一般納稅人，原材料按實際成本計算核算。2020年1月份發(fā)生以下交易與事項： （1)1月1日從甲公司購入A材料一批，貨款600000元，增值稅78000元，款項尚未支付，材料尚未驗收入庫。 （2）1月3日，以庫存現(xiàn)金支付裝卸費500元。 （3）1月5日，材料已運到并驗收入庫。 （4）1月12日開出轉(zhuǎn)賬支票支付貨款。 （5）1月24日購買生產(chǎn)用B材料一批，材料已經(jīng)驗收入庫，至月末發(fā)票賬單未到、款項未付。估計該批B材料的價值為10000元。（2分）
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我是生產(chǎn)制造企業(yè)，一般納稅人，上月收到周轉(zhuǎn)材料纖維板入庫，售價是5萬，已銀行付款未收到發(fā)票。 這月收到專用發(fā)票，怎么做賬老師？
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老師，我是一般納稅人，生產(chǎn)制造企業(yè)。購進原料時，貨款未付，發(fā)票已全部收到，貨物成批入庫，已入庫4月需要生產(chǎn)用的原料。這怎么做賬？
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老師，是成批入庫，沒有全部入庫完。 也就是，一般納稅人，原材料采購20萬的原材料，已收到20的專用發(fā)票，未付款，已入庫5萬的原材料。這樣怎么做賬？
是不是收到20萬發(fā)票，只是勾選5萬，15萬沒有勾選，實際貨物都入庫的情況
不是。 是原材料采購20萬的原材料，已收到20的專用發(fā)票（整張開的），這20萬未付款，材料已入庫5萬。這樣怎么做賬？
假設(shè)之前入5萬，本次15萬入庫 沖之前暫估 借：庫存商品 -5 貸：應(yīng)付賬款-暫估? -5 借：庫存商品? 20 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項 2.6 貸：應(yīng)付賬款? 22.6
是原材料采購20萬的原材料，已收到20的專用發(fā)票（整張開的），這20萬未付款，收到專用發(fā)票的時候材料入庫5萬。
15萬的原材料是還沒有發(fā)么，還是本次入庫等情況了？
15萬的原材料我們還沒有收到貨，但是發(fā)票先開給我們了，收到發(fā)票的時候入庫5萬的原材料
先入庫，未付款未收到發(fā)票可以先做暫估，但我的這是未付款已收到發(fā)票已收到5萬的原材料
發(fā)票總共20萬元
分錄 沖之前暫估 借：原材料 -5（具體根據(jù)之前入庫金額） 貸：應(yīng)付賬款-暫估? -5（具體根據(jù)之前入庫金額） 借：原材料? 5 ? ? 材料采購? 15 ? ?應(yīng)交稅費-增值稅-進項 2.6 貸：應(yīng)付賬款? 22.6 之后收到原材料 借原材料 貸：材料采購
老師，收到發(fā)票前沒有入庫，是收到發(fā)票的時候入庫的5萬
老師，是要設(shè)置一個“材料采購”科目，是嗎？然后已收到的發(fā)票但沒有入庫的材料就計入到“材料采購”里面，是嗎？
那不用沖暫估了， 是一個科目的，計入到該科目過渡下