老師，您好！我們公司去年是一個(gè)老板，稱他為大老板吧。大老板以180萬的價(jià)格買下小股東另外一個(gè)公司30%的股權(quán)，但是給的是60萬，剩下的120 萬就入股我們公司，我們公司估價(jià)240萬，這樣就相當(dāng)于每人出資50%，但是只享受40%的分紅，里面應(yīng)該也把之前大老板的一些客戶資源考慮在里面的緣故，現(xiàn)在小股東就要求大股東把240萬資金放在公司的賬面上，但是大股東拿不出來這么多的現(xiàn)金，請(qǐng)問這種情況，我要怎么做賬？

請(qǐng)問下老師，我們公司2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候把2022年的暫估的成本10萬調(diào)增（沒有取得發(fā)票及支付）。然后再2023.5.31之后取得2022年度的發(fā)票10萬并支付。那這個(gè)10萬要怎么申報(bào)調(diào)減。是調(diào)減2022年度的企業(yè)所得稅年報(bào)還是在2023年度的企業(yè)所得稅年報(bào)調(diào)減呢？

老師你好，我1月份接手一家賬，12月份賬是上個(gè)會(huì)計(jì)做的，上個(gè)會(huì)計(jì)用一次性固定資產(chǎn)折舊結(jié)轉(zhuǎn)成制造費(fèi)用70萬，用了30萬，還剩了40萬結(jié)轉(zhuǎn)到在產(chǎn)品，第四季度的利潤(rùn)達(dá)50萬，然后老板不愿意交稅，上個(gè)會(huì)計(jì)說只能做到這樣，當(dāng)時(shí)我接手了，老板讓我把利潤(rùn)降低，我預(yù)估了原材料、年終獎(jiǎng)，降低了30萬利潤(rùn)，導(dǎo)致現(xiàn)在賬上一直有40萬在產(chǎn)品掛著。（因?yàn)楫?dāng)時(shí)我沒敢動(dòng)那個(gè)制造費(fèi)用，前面會(huì)計(jì)成本不夠沒用，我看了一下比列應(yīng)該是制造費(fèi)用比例太高了），就只預(yù)估了原材料和年終獎(jiǎng)，請(qǐng)問現(xiàn)在那個(gè)在產(chǎn)品一直掛著怎么辦

老師，我這里公司去年暫估40萬 然后老板意思是把10萬報(bào)匯算交稅，剩下的30萬發(fā)年終獎(jiǎng)，說是這個(gè)30萬怎么分配給個(gè)人頭上？

老師，23年暫估時(shí)借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40萬 貸 應(yīng)付賬款40萬 今年沒有成本票 然后把30萬報(bào)了一次性獎(jiǎng)金收入按照3%申報(bào)了，10萬調(diào)增了匯算 我把10萬這個(gè)調(diào)增做的分錄是 借利潤(rùn)分析未分配利潤(rùn)-10萬 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬 那么 這個(gè)獎(jiǎng)金如何沖暫估？