那不可以的,因為所得稅它是通過所得稅費用科目來計提的。
老師,請問一下,我公司如果在21年盈利,需要計提匯算清繳的年度企業(yè)所得稅不?是年末計提,結(jié)轉(zhuǎn)損益,22年繳納就行。還是不需要計提,22年申報繳納匯算清繳的企業(yè)所得稅的時候,用以前年度損益調(diào)整這個科目結(jié)轉(zhuǎn)?
我21年計提的稅金是20年的補繳的稅款,請問我在做21年的匯算清繳時,計提的時候,我直接放到以前年度損益調(diào)整里面去了,后來結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的,請問我21年做企業(yè)所得稅匯算的時候,要不要把補繳的增值稅,滯納金,做調(diào)增處理的
老師在報送2022年企業(yè)所得稅年度匯算的時候發(fā)現(xiàn)有一個科目入錯,現(xiàn)在我應該在2023年里面用以前年度損益調(diào)整嗎?企業(yè)所得稅報表我就在年報里調(diào)嗎?
老師 你好 我在做企業(yè)所得稅匯算清繳 我的期間費用 有些發(fā)生了水電費 物管費 發(fā)生了具體的費用 已入賬了 可是沒有發(fā)票 匯算清繳時要做納稅調(diào)增 可是我在納稅調(diào)整明細表里面 沒有找到對應的納稅調(diào)整明細科目 請問 要怎么填寫
老師,麻煩問下企業(yè)所得稅匯算清繳,有個管理費用下面的車輛費用填在期間費用明細表哪個科目里面呢
企業(yè)會計準則,出現(xiàn)壞賬怎么做分錄。到損益表壞賬會計入管理費用還是營業(yè)外支出
老師,個人給公司維修機械:除了代開發(fā)票+企業(yè)代扣代繳,還有其他的需要做嗎
比如接賬有一百元現(xiàn)在怎么入期初,我入期初余額100就會資產(chǎn)負債不平求解
老師,你好,請問高新技術產(chǎn)業(yè)過期了,沒有再申請,帳上有研發(fā)費用,報企業(yè)所得稅匯算清繳能加計扣除嗎?謝謝
老師,個人給公司維修機械,個人需要給公司代開勞務費發(fā)票還是維修費發(fā)票?個人除了代開發(fā)票外,公司需要給個人代扣代繳個人所得稅嗎?
公司是小型商貿(mào)企業(yè),小規(guī)模。門店,老板用私戶收錢,因為面對的是散客,所以也不開發(fā)票,我可以給他報無票收入嗎?
我是物流服務公司,收到物流費10000怎么記賬
老師,9月1號借方應收賬款200,貸方壞賬準備--應收賬款10;補提壞賬準備15,問月底應收賬款余額?
老師,公司支付廣告費,現(xiàn)金流量是支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金,如果該比廣告費退款了,我們錄現(xiàn)金流量是支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金負數(shù)體現(xiàn),還是選擇收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金呀
@董孝彬老師,請問在線嗎
但所得稅應該反應的是本年度的,我沒有以前年度損益調(diào)整這個科目,該怎么做呢
你好以前年度的用 用未分配利潤科目?
那報表不平了怎么調(diào)
你好,因為什么不平的呢?
凈利潤–年初未分配利潤就不等于年末未分配利潤了呢
看一下有沒有相差金額一樣的數(shù)據(jù)。
我們現(xiàn)在說的這個分錄不會報表不平??
我是借:銀行存款948 貸–應交稅費–所得稅948,借:應交稅費–所得稅948 貸–利潤分配–未分配利潤948這樣做分錄對嗎老師
退稅的分錄是正確的對的。
那補稅的情況是借:利潤分配–未分配利潤948,貸:應交稅費–所得稅948,借:應交稅費–所得稅948,貸銀行存款嗎?
是的,這個分錄是正確的對。
那我報表凈利潤+年初未分配利潤不等于年末未分配利潤,差著這個948,需要調(diào)整報表嗎?
你好不需要調(diào)整報表的不用。
就是我不需要滿足這個勾稽關系是嗎?
把這個金額考慮上能對上就行。
好的老師,因為我聽說需要改報表就不知道怎么改,謝謝老師
不客氣的不用改,不客氣不客氣。