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請問親愛的老師,我們公司是商貿(mào)企業(yè),近期由于貨物質(zhì)量有問題,會免費賠償給客戶2卷產(chǎn)品,并且不開具發(fā)票,我們會在合同上標注這2卷產(chǎn)品是賠償,并附帶相應(yīng)價格。 這兩卷產(chǎn)品是我們供應(yīng)商只愿意賠償我們一卷,然后另外一卷我們購買的會收到發(fā)票 1.除了合同上會注明,我們還需要額外注意什么? 2.賬務(wù)怎么處理? 3.稅務(wù)怎么處理? 我將文字描述畫了個圖,見截圖。謝謝

請問親愛的老師,我們公司是商貿(mào)企業(yè),近期由于貨物質(zhì)量有問題,會免費賠償給客戶2卷產(chǎn)品,并且不開具發(fā)票,我們會在合同上標注這2卷產(chǎn)品是賠償,并附帶相應(yīng)價格。

這兩卷產(chǎn)品是我們供應(yīng)商只愿意賠償我們一卷,然后另外一卷我們購買的會收到發(fā)票
1.除了合同上會注明,我們還需要額外注意什么?
2.賬務(wù)怎么處理?
3.稅務(wù)怎么處理?

我將文字描述畫了個圖,見截圖。謝謝
2024-04-26 09:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-04-26 09:59

你好;1.視同銷售處理 ; 你做分錄處理; 借銷售費用貸主營業(yè)務(wù)收入; 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅; 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 ;2.? 稅務(wù)正常報稅 ;按照視同銷售報?

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快賬用戶5950 追問 2024-04-26 10:38

老師請看清楚我的圖片上的內(nèi)容,為什么要貸收入呢,這個賠償?shù)腻X是收不回來的,能確認收入嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-04-26 10:50

賠償是送給客戶的,要視同銷售,這個2016.36號文件有的

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你好;1.視同銷售處理 ; 你做分錄處理; 借銷售費用貸主營業(yè)務(wù)收入; 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅; 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 ;2.? 稅務(wù)正常報稅 ;按照視同銷售報?
2024-04-26
您好,1.最好是發(fā)票上開折扣1卷,這樣我們的1卷成本好結(jié)轉(zhuǎn) 2.供應(yīng)商賠的我們不入賬也不結(jié)轉(zhuǎn)成本,我們的1券數(shù)據(jù)開在發(fā)票里了,成本按銷售數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)的 3.稅務(wù)就按賬上數(shù)據(jù)申報,我們賬上體現(xiàn)了折扣1卷了
2024-04-25
你好!按規(guī)定賠償?shù)膽?yīng)該是開紅字發(fā)票的
2024-04-25
你好,關(guān)鍵點在于,服務(wù)費的提取依據(jù),你們合同是如何約定的
2022-05-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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