老師，匯算清繳時(shí)工資薪金支出填報(bào)數(shù)據(jù)，賬面和個(gè)稅系統(tǒng)有一萬(wàn)多差額，這個(gè)差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調(diào)增，所以體現(xiàn)在了23年應(yīng)付職工薪酬科目下面，那我應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)據(jù)填報(bào)？是不是按個(gè)稅系統(tǒng)也就是實(shí)際支付金額填寫？
賬載金額就是應(yīng)付職工薪酬。貸方數(shù)據(jù)。 稅收金額就是實(shí)際發(fā)放的數(shù)據(jù)。這些都指的是二三年的數(shù)據(jù)。
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匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)槿ツ杲栀J方金額不一樣，一部分年終獎(jiǎng)在2月份發(fā)放的，12月份計(jì)提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計(jì)提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？
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老師， 咨詢一個(gè)問(wèn)題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一致的，但是我個(gè)稅系統(tǒng)里面的一年的工資總額沒(méi)有這么多，就是說(shuō)少申報(bào)了，我在填寫企稅匯算清繳的時(shí)候，是按照我賬上的數(shù)據(jù)填還是按照我個(gè)稅系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)填寫啊
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老師， 咨詢一個(gè)問(wèn)題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一致的，但是我個(gè)稅系統(tǒng)里面的一年的工資總額沒(méi)有這么多，就是說(shuō)少申報(bào)了，我在填寫這張表的時(shí)候，是按照我賬上的數(shù)據(jù)填還是按照我個(gè)稅系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)填寫啊，差異大概是180萬(wàn)，要怎么調(diào)
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工資薪金有部分是銷售人員工資，記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，在所得稅匯算清繳里，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里，賬載金額、實(shí)際發(fā)生金額和稅收金額，是填寫明細(xì)賬里的應(yīng)付職工薪酬的本年累計(jì)數(shù)，還是填寫個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面的本年累計(jì)數(shù)？
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老師，匯算清繳時(shí)工資薪金支出填報(bào)數(shù)據(jù)，賬面和個(gè)稅系統(tǒng)有一萬(wàn)多差額，這個(gè)差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調(diào)增，所以體現(xiàn)在了23年應(yīng)付職工薪酬科目下面，那我應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)據(jù)填報(bào)？是不是按個(gè)稅系統(tǒng)也就是實(shí)際支付金額填寫？
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2014年總公司無(wú)償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒(méi)有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問(wèn)本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營(yíng)業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，稅務(wù)局說(shuō)看不來(lái)我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫 只在營(yíng)業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
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一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅，超500萬(wàn)還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說(shuō)是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過(guò)500萬(wàn)銷售額，一般納稅人還可以簡(jiǎn)易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來(lái)砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請(qǐng)問(wèn)達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人是不是只有個(gè)稅和增值稅是每月報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
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老師 請(qǐng)問(wèn)個(gè)人名義開的普票能入賬做費(fèi)用嗎 怎么做賬
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實(shí)際支出的也是應(yīng)付職工薪酬借方數(shù)據(jù)。
22年工資在23年發(fā)放（22年匯算清繳前支付），沒(méi)有進(jìn)行納稅調(diào)整，發(fā)放時(shí)在23年的應(yīng)付職工薪酬科目體現(xiàn)了，這一部分在23年匯算清繳時(shí)從賬面金額中減掉就可以吧？
二年的在22年匯算清繳前發(fā)放了沒(méi)調(diào)整不就是直接扣除了嗎？因?yàn)樽钔硎窃趨R算清繳前回來(lái)的發(fā)票可以扣除。 看一下你二三年年初發(fā)那個(gè)工資在22年是不是已經(jīng)扣除了？不影響二三年的。
2三年的不包括 22年匯算清繳前發(fā)放的工資。
是的，在23年初發(fā)的22年的工資在22年已經(jīng)扣除了，那就是賬載金額要把23年初發(fā)放22年的這部分金額減掉是嗎？
這樣扣掉這一部分是對(duì)的對(duì)的。
這樣就會(huì)報(bào)表上填寫的賬載金額下數(shù)據(jù)和實(shí)際賬面金額有出入，通常會(huì)不會(huì)出現(xiàn)這種情況，有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
這個(gè)沒(méi)事的沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的。