是在今年賬上做分錄？那借什么？30欄是主表30欄？附表用不用選擇？

哦哦 看到了 調(diào)整明細(xì)表 那分錄是

借應(yīng)付利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。

還有應(yīng)付利潤(rùn)這個(gè)科目？

你好 是的，有的有這個(gè)科目的

我咋記得匯算清繳只調(diào)表，這個(gè)還得調(diào)個(gè)賬？寫到今年一筆分錄？那交稅的話，還給今年補(bǔ)分錄嗎

調(diào)表不調(diào)賬，它適合比如你實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是超過(guò)了扣除比例，或者是實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是沒(méi)有發(fā)票的這種。

到今年如果需要交稅的也做到今年。

去年匯算清繳需要交稅的情況，就是剛剛我說(shuō)的情況。暫估，這個(gè)就得做那個(gè)分錄？

你是虛增的吧？這個(gè)實(shí)際沒(méi)有業(yè)務(wù)的需要，紅沖賬上需要紅沖的。我上面給你寫的就是紅沖的賬務(wù)處理，做到今年的跨年的。

就是虛做的

那如果需要補(bǔ)匯算清繳稅款，那還用不用計(jì)提匯算清繳分錄？

需要的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)。

知道了，多謝老師