老師，想請教下，23年12月暫估了一筆費用（老板說有的），現在又說這發(fā)票進不來了，金額還挺大，是反結賬到12月把這筆分錄刪除了，還是在這個月紅沖？
你好，同學，本月直接紅沖即可
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Q
老師，我去年12月份暫估了一筆費用，1月份票到了，第二筆紅沖是對的嗎？但是我現在用銀行付了錢，這種紅沖以后，應付賬款還是掛著，我要怎么辦呢，，還有沖的是去年的費用，是不是要用以前年度損益啊
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Q
老師，請問下上兩個月有一筆入了暫估，這月把票開回來了，但是金額和以前的不一樣，請問現在是把以前的暫估紅沖后再按發(fā)票金額重新入賬是嗎？
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老師，想請教下，23年12月暫估了一筆費用（老板說有的），現在又說這發(fā)票進不來了，金額還挺大，是反結賬到12月把這筆分錄刪除了，還是在這個月紅沖？
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Q
老師，去年12月底做了一筆暫估款50w，里面有補分是虛增的。1月初紅沖了這筆暫估，現在匯算清繳，現在這筆暫估款目前只有20萬，還有30萬不確定能不能開出來發(fā)票，現在匯算清繳應該怎么做？
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各位老師想問下，我們公司因為第二季度不想交這么多的稅，暫估了105萬的費用，我們公司是一家一般納稅人，現在老板說找不到票回來交稅吧，那我能12月直接紅沖六月暫估的那筆105萬的暫估費用嗎，還是只能匯算清繳報告調整呢
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紅沖了話，不是導致要交企業(yè)所得稅了
可以用以前年度損益調整科目紅沖
之前暫估費用60萬，現在紅沖了60萬，成本少了，利潤高了，不是要交企業(yè)所得稅了嗎？
23年度匯算清繳納稅調增 24年度調賬，沖回，用以前年度損益調整，不影響2024年度損益
我12月的暫估登錄是借:勞務費用60萬，貸：應付賬款-暫估60萬，那匯算清繳的時候我調增60萬，然后做分錄借：應付賬款-暫估，貸：未分配利潤，
我這里沒有以前年度損益調整
我12月的暫估登錄是借:勞務費用60萬，貸：應付賬款-暫估60萬，那匯算清繳的時候我調增60萬，然后做分錄借：應付賬款-暫估，貸：未分配利潤， 是的，沒問題的
沒有以前年度損益調整科目，可以直接用未分配利潤科目
還有一個問題，就是我的公司是小微企業(yè)，去年有利潤了，需要提取盈余公積嗎？
凈利潤為正數的話，要計提盈余公積
23年終沒有提取，現在要提取怎么操作
本年度可以補計提的
根據調整過后的再補計提嗎？
是的，你說的很對的，同學
補提在24年的話，在23年的財報上就沒有體現這個盈余公積了是吧？
補提在24年的話，在23年的財報上就沒有體現這個盈余公積了是吧？ 是的，是這樣的