那么這樣在季末繳稅的時候我收入不超過30萬，就相當(dāng)于這筆稅款的不用交的，轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。。后期如果我有多筆這樣的款項(xiàng)，季度收入超過30萬，前期的時候這筆稅款又免不用交，這種怎么辦呢？

你好，你以后按月確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，這里就不需要申報增值稅了。

老師，我不能理解什么時候繳稅 比如說1月份只有一筆預(yù)收賬款95238.1 ，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅4761.9，2-3月份分?jǐn)偸杖朊吭?936.51，4月份報稅不含稅收入15873.02，即小規(guī)模納稅人季度不達(dá)30萬，增值稅稅款是免的，那我之前就這筆款計提的增值稅如何處理呢？

你好，收到了錢就要交增值稅，這個不管業(yè)務(wù)發(fā)生了沒有 明白了嗎？即使你沒有確認(rèn)收入，你業(yè)務(wù)沒有發(fā)生，你也得交納增值稅。

然后，這個收入是根據(jù)你的租賃期： 比如一月份收到的錢。 二月份開始租賃。那你2月份開始做收入，1月份就得做增值稅。

然后，不需要繳納增值稅，再把應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去。這個季度末再結(jié)轉(zhuǎn)季度交稅的3月份才結(jié)轉(zhuǎn)的。

就是4月份申報的季度稅未達(dá)30萬，4月做賬就把之前計提的增值稅做營業(yè)外收入了是嗎？

3月份做3月份做 這個季度末再結(jié)轉(zhuǎn)季度交稅的3月份才結(jié)轉(zhuǎn)的。已讀 2024-04-22 08:40

就3月份的時候已經(jīng)知道未達(dá)30萬，直接在3月份把之前就這筆款項(xiàng)產(chǎn)生的增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎？

是的對的是的對的是的對的。

但是稅務(wù)那邊繳納增值稅是以你填報的收入或者開票收入來計繳稅款的。 我如果4月份收到5筆租賃預(yù)收款，5月份和6月份就這5筆預(yù)收款每月分?jǐn)偨痤~超過10萬，季度超過30萬，就是說這5筆預(yù)收款的增值稅我這邊是需要繳納的。 那么我之前1月份預(yù)收每月分?jǐn)?936.51，這一筆在這樣的情況下需要繳納稅款，實(shí)際上就這筆的稅款3月份已經(jīng)做了營業(yè)外收入，這種如何處理？

肯定的呀，你超過了30萬，需要正常繳稅呀，看你預(yù)收的，看預(yù)售金額。

借銀行存款貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)。這個預(yù)收賬款超過了30萬，就得正常交稅。

稅務(wù)那邊不是以你每個月分?jǐn)偟慕痤~來計繳的嗎？我分?jǐn)偝^30萬，這個是肯定需要繳稅的，但是分?jǐn)偖?dāng)中有一筆是之前季度不達(dá)到30萬，已經(jīng)將這一筆所產(chǎn)生的增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了，那么就這一筆的分?jǐn)偖a(chǎn)生稅款如何處理？

你好，不是按月分?jǐn)偟慕痤~，是一次收到的金額。

我收入是每月分?jǐn)偛庞嬋氲?，之前做的是季度申報增值稅以賬上的收入來做申報基數(shù)的。 按照您說的，申報基數(shù)應(yīng)該是以預(yù)收賬款金額而不是每月分?jǐn)偁I業(yè)收入咯？

對的是的，增值稅就得按照這個來。你一次收取了，你就不能按月分?jǐn)偭?。增值稅就得按照一次來的?

那就我有預(yù)收款的時候才需要申報銷售收入，沒有就不需要申報了？

是的對的，是這么做的

這種情況我賬上是繼續(xù)分?jǐn)偸杖?，但是?shí)際上稅務(wù)不申報，這種稅務(wù)有影響嗎？