你當時認證的分錄怎么做的？

收到了，當時是借：應(yīng)交稅費-增值稅留底稅額? 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出

你這個沒有做應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項呀。

認證不應(yīng)該是借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項這些嗎？

是當時會計把全部發(fā)票都認證了

是不是我當時分錄做的有問題

當時是全部認證了，是留底

借原材料 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 貸、銀行放款或是應(yīng)付賬款。

補上這個吧，你上面寫的那個是結(jié)轉(zhuǎn)的。

現(xiàn)在的分錄這樣做的話，進項稅額不是重復(fù)了嘛

因為上年度我進項稅額已經(jīng)做留底了

不是沒有進項稅額

如果你做了的話，截圖看一下的。

有進項稅額的

截圖什么

發(fā)來 發(fā)來正確的 你剛才寫來的那個分錄不對。

我就是不知道怎么寫

那可是我給你寫了，你又說你自己寫了。你找到之前認證的，他在哪個月份認證的知道嗎？然后去查那那個月的所有的憑證吧

去年8月份寫的

就是按上面那個寫的

我去年8月份的憑證需要修改嗎

可是它上面沒有進項呀，哪里有進項。

所有認證的發(fā)票都做到留底里面，你知道進項轉(zhuǎn)出是什么意思嗎？進項轉(zhuǎn)出是不允許抵扣的。

就不允許抵扣，他才把它轉(zhuǎn)出來。

今年原材料發(fā)票聯(lián)我應(yīng)該寫借原材料 應(yīng)交稅費-進項 貸 應(yīng)付賬款

你好對的，是這么做的。

那我去年的分錄需要怎么修改呢

紅沖了 做相反的分錄。

在補一個分錄是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-增值稅留底稅額