老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，一進(jìn)入頁(yè)面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報(bào)信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報(bào)：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公益性捐贈(zèng)支出的，而且這兩個(gè)都超出了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

請(qǐng)教老師一個(gè)問(wèn)題，園區(qū)為了完成任務(wù)，去年給我們公司申請(qǐng)了一個(gè)科技型小微企業(yè)，已經(jīng)通過(guò)了，然后今年填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳，表上默認(rèn)勾選了研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的兩張表，但實(shí)際公司沒(méi)有研發(fā)費(fèi)用產(chǎn)生，所以老師這兩張表現(xiàn)在該怎么填呀？或者我是不是可以把那個(gè)研發(fā)費(fèi)用里面填一點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)去，然后把它納稅調(diào)增出來(lái)

老師，公司為了申請(qǐng)高新，之前讓前任會(huì)計(jì)做了一些研發(fā)費(fèi)用，但也沒(méi)在科技局做研發(fā)立項(xiàng)，僅僅只是賬上做上去了，而且那些數(shù)感覺(jué)就是假的做上去的，這樣能加計(jì)扣除嗎？但我看他之前匯算清繳都是沒(méi)有選研發(fā)費(fèi)用那張表沒(méi)做加計(jì)扣除的，那我現(xiàn)在接過(guò)來(lái)也是接著給他編些研發(fā)費(fèi)用進(jìn)去嗎？我看他們計(jì)提工資 和交社保的都做了一些，如果不加計(jì)扣除賬上又有研發(fā)費(fèi)用會(huì)不會(huì)到時(shí)稅局來(lái)找有什么問(wèn)題啊？他們實(shí)質(zhì)上沒(méi)啥研發(fā)投入，就泡藥酒賣(mài)藥酒的企業(yè)，要說(shuō)研發(fā)人員也只有老板一個(gè)人研發(fā)怎么泡藥酒，但老板沒(méi)買(mǎi)社保其他有買(mǎi)社保的員工計(jì)提了社保的研發(fā)費(fèi)，而且計(jì)提工資的研發(fā)費(fèi)都不是某一個(gè)人或某兩個(gè)人的合計(jì)數(shù)來(lái)做研發(fā)費(fèi)的，都是對(duì)不上的感覺(jué)就隨便寫(xiě)個(gè)數(shù)上去的

你好老師！我公司是一般納稅人，小型公司 今年被專管員說(shuō)去年幾個(gè)月有些費(fèi)用票需要進(jìn)項(xiàng)票要轉(zhuǎn)出，要我們逐月轉(zhuǎn)出更正之前的增值稅申報(bào)表，財(cái)務(wù)表和企稅匯算清繳都更正了，所以覺(jué)得很麻煩，我想以后一年中防止專用費(fèi)用發(fā)票有問(wèn)題，可不可以放到12月再抵扣，這樣如果有問(wèn)題我可以只調(diào)整到被查的那個(gè)月就行了，是嗎？ 補(bǔ)稅額=1000，通過(guò)銀行直接扣除。 此時(shí)，這個(gè)1000不需要調(diào)整2024年12月的賬。我直接做4月里面，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目咋辦？