老師，我們有個(gè)其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額為貸方68524.65和其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)專戶金額為借方39418.25，這兩個(gè)和說(shuō)要合并起來(lái)，是怎么合并呢
1.核對(duì)余額：首先，確認(rèn)“其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)”的貸方余額為68524.65，以及“其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)專戶”的借方余額為39418.25。這兩個(gè)數(shù)字是合并操作的基礎(chǔ)。 2.分析差額：計(jì)算兩個(gè)賬戶之間的差額，即68524.65 - 39418.25 = 29106.40。這個(gè)差額代表了合并后“其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)”賬戶的最終余額。 3.編制合并分錄：根據(jù)差額，編制會(huì)計(jì)分錄。由于貸方金額大于借方金額，合并后的賬戶應(yīng)為貸方余額。因此，分錄應(yīng)為： 借：其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)專戶 39418.25 貸：其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi) 39418.25 1.調(diào)整余額：合并后，“其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)”賬戶的余額應(yīng)為原來(lái)的貸方余額68524.65減去轉(zhuǎn)入的借方余額39418.25，即29106.40。 2.更新賬目：在會(huì)計(jì)賬簿中更新“其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)”的余額為29106.40，并注銷(xiāo)“其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)專戶”賬戶。
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Q
我公司和另一公司是同一法人控制的兄弟企業(yè) 多年來(lái)一直有業(yè)務(wù)和資金往來(lái) 現(xiàn)在老板意為把兩個(gè)合并了 即撤銷(xiāo)另一個(gè)公司 把對(duì)方吸收合并進(jìn)來(lái) 關(guān)鍵此前我公司一直從這個(gè)公司借用錢(qián)款有上千萬(wàn)元余額 在其他應(yīng)收款貸方掛著 現(xiàn)在要把對(duì)方吸收合并過(guò)來(lái) 這個(gè)其他應(yīng)收款余額怎么處理？
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Q
我們單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)是從工資里代扣代繳的借管理費(fèi)用工資貸其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，借其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸現(xiàn)金，工會(huì)收到錢(qián)借現(xiàn)金貸會(huì)員活動(dòng)費(fèi)，因?yàn)楣?huì)沒(méi)有銀行開(kāi)戶，只可以走現(xiàn)金，這樣做對(duì)嗎，有人說(shuō)不符合規(guī)定
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Q
老師，您好。之前其他應(yīng)付款是500元，后來(lái)對(duì)方報(bào)賬我們只給他480元，剩下的20元是稅金，那這個(gè)稅金怎么做分錄，因?yàn)槠渌麘?yīng)付款余額有20元了 借 其他應(yīng)付款480 貸銀行480 其他應(yīng)付款余額有20元 我要把這個(gè)余額沖了，怎么做分錄 ，這20元是稅費(fèi)
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Q
員工對(duì)公支出已經(jīng)沖賬，其他應(yīng)收款其他（公司）?，F(xiàn)在是除去稅金，費(fèi)用這部分多出來(lái)了。我怎么重分類(lèi)給調(diào)沒(méi)了？借款是:借其他應(yīng)收其他，貸銀行。沖時(shí):借費(fèi)用，稅金，貸其他應(yīng)收其他?，F(xiàn)在就是沖賬的這個(gè)借方費(fèi)用出現(xiàn)的余額。這個(gè)對(duì)沖了應(yīng)該沒(méi)有才對(duì)。不知道為什么這個(gè)金額還在期末余額借方
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老師您好，我們有個(gè)應(yīng)付賬款的貸方余額有幾毛錢(qián)，因?yàn)榘l(fā)票合同金額和實(shí)際付款金額會(huì)差幾毛幾分錢(qián)，實(shí)際上我們已經(jīng)不欠他們貨款了，這個(gè)已經(jīng)不用付了，那怎么做平呢？
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老師，這樣調(diào)的話是不是不用管管理費(fèi)用/工會(huì)經(jīng)費(fèi)了，因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候走的是管理費(fèi)用/工會(huì)經(jīng)費(fèi)和其他應(yīng)付款/工會(huì)經(jīng)費(fèi)
同學(xué)你好 先計(jì)提后繳納
那合這兩個(gè)科目和管理費(fèi)用也就是沒(méi)關(guān)系是吧，老師
但是我們計(jì)提的金額和繳納的金額又不一樣，怎么辦
同學(xué)你好 你可以計(jì)提的時(shí)候計(jì)入管理費(fèi)用
老師，是指計(jì)提的時(shí)候?qū)⑦@次合并的差額計(jì)入管理費(fèi)用嗎，還是現(xiàn)在就可以先把這部分做進(jìn)管理費(fèi)用
同學(xué)你好 計(jì)提的時(shí)候計(jì)入管理費(fèi)用
好的，謝謝老師，怎么可以每次都找到老師解答問(wèn)題呢
同學(xué)你好 提問(wèn)的時(shí)候帶上我的名字就可以
好的，謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝