老師，請問下企業(yè)在變成一般納稅人之前也就是小規(guī)模納稅人的時候收到的增值稅專用發(fā)票，在企業(yè)變成一般納稅人時候被會計認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在稅局要求補(bǔ)繳這部分已抵扣的稅款，這種怎么做賬

現(xiàn)在小微企業(yè)利潤季度總額35萬，應(yīng)該按5%交納企業(yè)所得稅嗎？然后我的按這個計算應(yīng)納稅額，填寫季度所得稅表，報表中提示不用繳稅，是因?yàn)槿ツ晏潛p嗎？ 9月做退稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證，但在這之后對方紅沖了，又重新開了發(fā)票過來，請問我之已做退稅勾選確認(rèn)的怎么辦？新來的要重新認(rèn)證嗎 9月份來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都做了退稅勾選確認(rèn)，什么時候退稅系統(tǒng)里才有相關(guān)信息？

請問公司之前就認(rèn)證了增值稅及附加稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅，現(xiàn)在想要認(rèn)證新稅種（消費(fèi)稅），怎么認(rèn)證？因?yàn)槠髽I(yè)做石油和成品油的批發(fā)的。

查賬發(fā)現(xiàn) 之前的2020憑證做錯了 應(yīng)該是繳納企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但之前的會計不清楚這個是繳企業(yè)所得稅的款項(xiàng)，做成了 計提印花稅 借營業(yè)稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交印花稅 借；應(yīng)交印花稅 貸銀行存款 ，這個要怎么調(diào)整憑證

老師，公司前兩年收到的運(yùn)費(fèi)專票因?qū)Ψ絾栴}需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，已在稅務(wù)局把前兩年認(rèn)證的這家進(jìn)項(xiàng)都按照認(rèn)證期間做了增值稅的轉(zhuǎn)出，并繳納了增值稅，附加稅和企業(yè)所得稅及滯納金，那我需要把之前這家的進(jìn)項(xiàng)稅額一把轉(zhuǎn)出，要怎么做分錄?