不是跨年的，就只有23年的，以前年度 沒有需要補(bǔ)繳也沒有需要彌補(bǔ)的。就只是23年一點銀行利息所得（沒有其他收入成本費用）匯算后就要交一點點所得稅。這個計提和繳款分錄怎么做？

你好； 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅；貸銀行存款； 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

可是沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，也不知道這個科目是在哪個類別里？

你好；在利潤分配-未分配利潤直接做

是在利潤分配-未分配利潤里再新增一個科目：以前年度損益調(diào)整嗎？

直接做利潤分配-未分配利潤去做賬；不是去加這個

已經(jīng)繳納了匯算清繳的企業(yè)所得稅，但是金蝶里利潤表里所得稅費用那里怎么是0？我是按你剛才說的做賬的：借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅；貸銀行存款。是我哪里做錯了嗎