老師 請問我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費用貸：其他應付款 但是在8月付款時我忘記沖了 反復記了一次借：管理費用貸：庫存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費用(紅字)貸:庫存現(xiàn)金(紅字)補更借:其他應付款 貸：庫存現(xiàn)金 但是我的管理費用明細表出來就是負數(shù) 這正確嗎 因為我剛開始是更正相反分錄 就是借：其他應付款 貸 管理費用 但是這樣出來資產(chǎn)負債表就不對 利潤表就虧損嚴重

老師您好，請教一個問題 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年度有2筆賬務，分別少做2筆分錄。先重新反結回到2020年度，重新修改該2筆賬務。重新修改后導致利潤表和資產(chǎn)負債表中的部門數(shù)據(jù)出現(xiàn)差額 請問這種情況在2021年度做修正分錄，應該如何調整 錯誤分錄一 借：其他應收款 貸：銀行存款 正確分錄分別是 借：管理費-福利費 貸：其他應付款 借：其他應付款 貸：銀行存款 借：固定資產(chǎn) 貸：其他應付款 借：其他應付款 貸：銀行存款

之前沒有做賬，一直是拉表，這是4-6月資產(chǎn)負債表和7-9月利潤表，現(xiàn)在7-9月的利潤表根據(jù)票統(tǒng)計出來了，之前直接就是資產(chǎn)負債表把利潤放到其他應付款和未分配利潤，現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負債表數(shù)都消了，然后資產(chǎn)負債表不會加了，原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費用，4-6月的應付賬款和其他應付款放到營業(yè)外收入，但是7-9月也有支出，也放營業(yè)外收入嗎，我發(fā)現(xiàn)只會先把7-9月的填好，再銷數(shù)會銷，但是直接銷數(shù)就不會，但申報又是得體現(xiàn)在7-9月

匯算清繳和財務報表年報。由于12月工資的計提和發(fā)放都在1月，故本月做調整分錄調整12月的計提分錄。由于是小企業(yè)會計準則，借利潤分配—未分配利潤 100 借管理費用-100。月末做結轉。最終賬上少100，報表勾稽關系不對。請問如何調整？去年利潤表的管理費用增100，利潤自動少100。去年資產(chǎn)負債表期末的應付職工薪酬增100，未分配利潤減100。這樣一來，今年的資產(chǎn)負債表的期初就自動變。隨后稅務局那邊重新申報下去年的報表和今年第一季度的報表？是這樣嘛？

老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費用-管理人員工資-40萬，貸：應付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費用是負數(shù)，財務經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應該怎么做呢