老師，企業(yè)所得稅申報的，彌補(bǔ)以前年度虧損的金額跟資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期初余額有差額，這個差額是去年匯算清繳的調(diào)整差額。導(dǎo)致這個季度計提的企業(yè)所得稅不正確。這個需要怎么做賬戶處理，需要把這個差額調(diào)一下嗎？

因為7月份有一筆去年的企業(yè)所得稅匯算清繳退回，用以前年度損益調(diào)整調(diào)整了下，資產(chǎn)負(fù)債表的年末數(shù)減去年初數(shù)不等于利潤表的利潤總額，差額就是以前年度損益調(diào)整，這種情況應(yīng)該怎么辦。

老師這個季度利潤是101萬，老板不愿意預(yù)繳，去年是分公司債務(wù)重組把余額轉(zhuǎn)到了目前的子公司，去年12月只有資產(chǎn)負(fù)債表，無利潤表沒發(fā)生額，所以沒有以前年度虧損的話，怎么去申報一季度企業(yè)所得稅才不繳稅，等年度匯算清繳時繳納

老師您好，我公司去年虧損30萬未繳企業(yè)所得稅，今年第一季度利潤總額20萬，要繳企業(yè)所得稅嗎？為什么季報企業(yè)所得稅的報表中，有一項是彌補(bǔ)以前年度虧損，我不能填數(shù)字進(jìn)去啊（是灰色項無法填列）

公司注銷，企業(yè)所得稅3季度的、24年的匯算清繳均已申報完畢，剩下的企業(yè)所得稅清算申報表怎么填寫，都填寫0嗎？資產(chǎn)負(fù)債表里都是0了，以前年度虧損-15.70萬，當(dāng)年度盈利15.90萬，彌補(bǔ)以前年度虧損后，基本無利潤。 具體的表格是：主表：企業(yè)清算所得稅申報表；附表1：資產(chǎn)處置損益明細(xì)表；附表2：負(fù)債清償損益明細(xì)表；附表3：剩余財產(chǎn)計算和分配明細(xì)表。