30行第一季度這個數(shù)好像沒有把去年的虧損減掉。當年的我知道本年累積哪里會自動調(diào)整 第一季度好像沒有啊 ?？

本期那列31行也是按照30乘著稅率對吧不用管以前的虧損？

就是你計提所得稅的話，就是按照您納稅調(diào)整以后的金額來計算就可以

計提是按照調(diào)整后的來的，那這樣利潤表的所得稅和所得稅申報表的所得稅金額就會出來不一致！這樣沒問題？

不對吧，你這樣賬上和申報表所得稅應該一致的才對，你是不是調(diào)整過所得稅了

沒調(diào)整??！還沒匯算清繳！賬上的金額我按照所得稅申報表補虧后的金額計提的！利潤表上按照利潤總額乘著5%算的話嗎金額肯定跟企業(yè)所得稅申報表那個金額大！不知道怎么回事，以前年度一直虧損這塊一直沒填寫過這季度盈利要填寫不知道怎么填了

我的意思做賬的時候計提企業(yè)所得稅也得按照納稅調(diào)整以后的計提，并在賬上體現(xiàn)

明白了，我自己搞錯了，我一直糾結(jié)利潤表上所得稅按照5%算這個金額比企業(yè)所得稅實際交的大，怕有問題，但忽略了企業(yè)所得申報表上有補虧后的減少稅款，要加上減少了稅款這兩個金額就一致了是沒有任何問題的