老師，我想問下，這個(gè)月我們開具了一張負(fù)數(shù)發(fā)票，那庫存商品要怎么錄入呀，把商品作為采購錄進(jìn)去嗎還是

老師，我們公司購進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆]有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！

老師，庫存商品這個(gè)科目是啥意思啊是針對數(shù)量的還是成本的？因?yàn)槲覀冇邢肫渌霂靻巫鼋瑁簬齑嫔唐罚J：營業(yè)外收入了，就是說這個(gè)成本多錄了100元，那現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？因?yàn)槿霂靻我彩菂⑴c出庫成本核算的，那是借：營業(yè)外收入，貸：主營業(yè)務(wù)成本嗎這樣嗎？庫存商品沒有減少嗎？

老師請問這個(gè)暫估入庫這個(gè)庫存是負(fù)數(shù)怎么辦??？因?yàn)樵牧系牟少弳芜€有加工費(fèi)發(fā)票這些都沒有，但是又銷售出去了，然后 暫估一下成本，這個(gè)怎么處理啊

老師，這個(gè)成本核算表怎么是負(fù)數(shù)庫存了？那不是錯(cuò)了？意思是有采購沒有入庫嗎？但是發(fā)票開出去太多了？那要找其他部門拿采購單？因?yàn)槲覀兌际鞘盏讲少彴l(fā)票了才開始做入庫庫存商品的