小規(guī)模企業(yè)，季度報稅的，本季度有盈利，需要計提所得稅，那這張憑證是直接放在結(jié)轉(zhuǎn)本期損益后面還是放前面呀，因為填表之前已經(jīng)出報表了，如果放前面報表數(shù)據(jù)會變化

老師，財務(wù)軟件做賬是先出報表，反結(jié)轉(zhuǎn)后再計提稅金，計提之后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。那申報企業(yè)所得稅的利潤總額是和計提之后的利潤總額一樣嗎？如果一樣的話申報的實際應(yīng)補所得稅金額和計提的不一樣了?

老師好，每個月做賬的順序是不是應(yīng)該先把增值稅進(jìn)項發(fā)票在電子稅務(wù)局上進(jìn)行勾選認(rèn)證，然后打出來，根據(jù)所有進(jìn)項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費用這些做完以后，先不要點結(jié)轉(zhuǎn)。根據(jù)進(jìn)銷先把電子稅務(wù)局的增值稅申報表填寫好，然后根據(jù)報表產(chǎn)生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點擊結(jié)轉(zhuǎn)。然后根據(jù)財務(wù)報表的利潤表填寫企業(yè)所得稅報表，生成的要繳納的企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)，去把軟件上的結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除掉。再寫一筆企業(yè)所得稅的計提分錄。再去做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，生成一個完整的當(dāng)期應(yīng)該做的賬務(wù)分錄。然后繳納企業(yè)所得稅，根據(jù)最終的財務(wù)報表填寫電子稅務(wù)局的財務(wù)報表。是這樣嗎？

企業(yè)每個季度末計提企業(yè)所得稅，如果是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前根據(jù)利潤表的本年利潤累計數(shù)*相應(yīng)稅率來計提，那這個計提分錄做完后再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，最后記賬再出利潤表，這個利潤表的本來累計數(shù)不是還得再減去企業(yè)所得稅，那這最后申報的時候應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅還是跟計提的不一樣啊？不知道描述的夠不夠清楚，有沒有老師能詳細(xì)解釋一下

使用金蝶軟件，企業(yè)第一季度盈利需要交企業(yè)所得稅，是先結(jié)轉(zhuǎn)完損益出報表后根據(jù)報表填申報表后自動算出來要繳納企業(yè)所得稅的金額后，去金蝶軟件刪掉結(jié)損益那張憑證后計提企業(yè)所得稅后再結(jié)轉(zhuǎn)損益后再根據(jù)新的報表填申報表還是怎樣的操作流程？謝謝