小規(guī)模企業(yè)，季度報(bào)稅的，本季度有盈利，需要計(jì)提所得稅，那這張憑證是直接放在結(jié)轉(zhuǎn)本期損益后面還是放前面呀，因?yàn)樘畋碇耙呀?jīng)出報(bào)表了，如果放前面報(bào)表數(shù)據(jù)會(huì)變化

老師你好，我咨詢一下，我們17年成立的公司，屬于小規(guī)模，17－19年累計(jì)虧損167萬(wàn)，在2020年第三季度的時(shí)候才開(kāi)始盈利，第三季度彌補(bǔ)了85萬(wàn)的以前年度虧損，本次申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)是正的，需要繳稅，但是申報(bào)表上彌補(bǔ)以前年度虧損那欄的數(shù)字自動(dòng)跳的是167萬(wàn)，沒(méi)有減上個(gè)季度已經(jīng)彌補(bǔ)的，這欄還手動(dòng)改不了，這是什么情況

老師，請(qǐng)問(wèn): 1.更改之前季度申報(bào)的財(cái)報(bào)會(huì)有處罰嗎？ 2.申報(bào)的利潤(rùn)表本期金額是按6月本年累計(jì)數(shù)填還是4-6月份的合計(jì)金額，上期金額是去年同時(shí)期嗎？還是上個(gè)季度的？ 3.申報(bào)季度企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入是看6月利潤(rùn)表的本年累計(jì)數(shù)，還是4~6月份本期數(shù)相加，如果是本年累計(jì)的話，那不是包含的前面1~3月的金額嗎？ 4.已經(jīng)繳費(fèi)了，可以作廢更改申報(bào)嗎？ 請(qǐng)老師解答，謝謝！

老師，我們是小規(guī)模納稅人安裝公司 我第四季度的企業(yè)所得稅已經(jīng)申報(bào)并且繳納 我的勞務(wù)工資計(jì)提少了，現(xiàn)在我的應(yīng)付職工薪酬是平的，因?yàn)槟昵斑€會(huì)有2021年工資發(fā)放，還需要計(jì)提，但是我第四季度企業(yè)所得稅已經(jīng)繳納了？ 請(qǐng)問(wèn)，后期的勞務(wù)成本怎么辦？ 賬怎么做？

老師， 1、我們第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)總額是52W多，所得稅費(fèi)用是7.8W左右， 2、企業(yè)所得稅報(bào)表申報(bào)的時(shí)候，我根據(jù)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)填寫利總后，因?yàn)榍捌谟刑潛p，利總彌補(bǔ)坤孫了，報(bào)表上的應(yīng)交稅費(fèi)為0； 我想咨詢的是： 本季度因?yàn)閷?shí)際并不需要繳納所得稅，那財(cái)務(wù)賬上是否需要按財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)提一筆放在賬上