這不對吧，補(bǔ)扣員工個稅，是上月少扣了，本來是繳407.97元，但我們當(dāng)時只扣了他305.97，所以現(xiàn)在給公司補(bǔ)當(dāng)時少扣他的102元，你個稅那樣做，并沒有提現(xiàn)公司銀行存款102的增加呀

你好? 1是補(bǔ)少扣的? 個稅? ?2 沖多計提 的 公積 金和發(fā) 放?

但是你這么做，跟我銀行存款的錢對不上，這樣我只少了給員工補(bǔ)的公積金101元，沒多員工給公司補(bǔ)的個稅錢102元呀

那你看我這個分錄實際銀行不也就是101沒有其他的嗎？

然后你認(rèn)為我哪一筆寫的不對你畫上。

銀行存款不是應(yīng)該借方一筆員工給公司補(bǔ)個稅的錢102；另外貸方一筆是公司補(bǔ)給員工多扣的公積金101，然后借方余額1元啊， 你這樣做銀行存款只有一筆公司給員工補(bǔ)的101公積金，員工給公司補(bǔ)的個稅102元呢？

補(bǔ)交個稅呢？我給你做成從工資里扣的。 你們實際是收到員工給你銀行轉(zhuǎn)賬的錢了嗎？

102和101都沒有通過轉(zhuǎn)賬，也都是通過從工資里扣和補(bǔ)在工資里

工資表是這樣的

都沒有通過銀行，那我給你寫具體分錄。

借應(yīng)付職工薪酬102貸應(yīng)交個稅102。 借其他應(yīng)付款公積金101貸應(yīng)付職工薪酬101。 借應(yīng)付職工薪酬101貸其他應(yīng)付款 或者先不做 等和發(fā)時再寫分錄??

工資已經(jīng)發(fā)了，我現(xiàn)在是要做發(fā)放的分錄

發(fā)放工資，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款。

老師，你可以給我寫全嗎，這工資表發(fā)放時就借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款？你確定嗎

你實際發(fā)了多少錢的工資??

咱們要是單純按你提問這2筆計算的， 應(yīng)付職工薪酬借方102，貸方101。 這樣情況不用再補(bǔ)發(fā)給他工資他還欠咱一分錢呢。

是的呢，所以要怎么賬務(wù)處理才能把這一塊錢沖掉呢

你好 現(xiàn)在 發(fā)給員工 或者 后面和工資一起發(fā)都可以?

不對， 員工交給單位 或者從 后面工資扣下來都可以?

工資已經(jīng)發(fā)了，實際員工沒欠，我剛不是給你發(fā)了工資表了嗎，

你好 你發(fā)了多少 考慮這筆了嗎 應(yīng)付職工薪酬借方102，貸方101 這筆業(yè)務(wù)是借方有1? 是員工欠我們的??

是不收了還是以后收回來? 自己可 以選擇的?

工資表是不是已經(jīng)補(bǔ)他工資里和從他工資里扣了嗎

怎么還有收，不是給你發(fā)了工資表了嗎

但是你現(xiàn)在你看一下應(yīng)付職工薪酬是在借方 你要是發(fā)工資時把這個扣出去了，那你應(yīng)該平要是單獨看這兩筆分錄沒有評是借方余額。