我有張2020年的茶葉發(fā)票，2020年因為抬頭開錯了進(jìn)項沒抵扣沒勾選，我2023年發(fā)現(xiàn)了這個發(fā)票勾選抵扣完了，做賬做的是借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項稅正數(shù)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)抬頭不對稅號是我們公司但是抬頭不是我們公司，需要對方重新開，那我已經(jīng)勾選抵扣的做個分錄轉(zhuǎn)出就好了嘛??？還是有啥復(fù)雜的程序？？還是原來2月的分錄要紅沖？？
你好同學(xué)，你沖以前年度的會面臨改以前的所得稅報表。 正常是應(yīng)該修改當(dāng)年的報表并調(diào)整分錄。
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老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項稅，貸預(yù)付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦
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我們4月收到一張藍(lán)字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對方多開了756.85元，我們也相應(yīng)給對方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對方公司開了一張銷項負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，并掛了其他應(yīng)收款。到了5月報稅的時候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍(lán)字發(fā)票沒有被勾選抵扣，因為勾選時已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說藍(lán)字發(fā)票并沒有認(rèn)證抵扣結(jié)果我們在賬上已經(jīng)做了進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出請問這種情況稅務(wù)和賬面分別應(yīng)該怎么處理呢？
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老師，稅負(fù)包含附加稅嗎？ 你好，增值稅稅負(fù)率=增值稅納稅金額/收入*100% 增值稅稅負(fù)是不包括附加稅和印花稅的 老師，之前因為對方開錯稅號，但進(jìn)項登了，現(xiàn)在怎么調(diào)賬 進(jìn)項登記了，有沒有勾選？ 紅沖原來的分錄，正確的發(fā)票進(jìn)來再做一遍分錄 開錯稅號，沒有勾選 紅沖原來的分錄，正確的發(fā)票進(jìn)來再做一遍分錄 之前的代賬登記了一個進(jìn)項（錯誤稅號金額），（借：原材料應(yīng)交稅費_待抵扣進(jìn)項稅額貸：應(yīng)付賬款某某公司）可是，現(xiàn)在這個應(yīng)付賬款的某某公司科目沒有了，應(yīng)該怎么調(diào)
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我有張2020年的茶葉發(fā)票，2020年因為抬頭開錯了進(jìn)項沒抵扣沒勾選，我2023年發(fā)現(xiàn)了這個發(fā)票勾選抵扣完了，做賬做的是借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項稅正數(shù)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)抬頭不對稅號是我們公司但是抬頭不是我們公司，需要對方重新開，那我已經(jīng)勾選抵扣的做個分錄轉(zhuǎn)出就好了嘛??？還是有啥復(fù)雜的程序？？還是原來2月的分錄要紅沖？？
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有張2020年的茶葉發(fā)票，2020年因為抬頭開錯了進(jìn)項沒抵扣沒勾選，我2023年發(fā)現(xiàn)了這個發(fā)票勾選抵扣完了，做賬做的是借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項稅正數(shù)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)抬頭不對稅號是我們公司但是抬頭不是我們公司，需要對方重新開，那我已經(jīng)勾選抵扣的做個分錄轉(zhuǎn)出就好了嘛！？還是有啥復(fù)雜的程序？？還是原來2月的分錄要紅沖？？ 就告訴我如果新發(fā)票來了以前入賬過的分錄怎么調(diào)整，如果以前沒入賬過分錄怎么改
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老師您好！請問買十送一 金額那里公式怎么列 比方買那么多數(shù)量的東西 單價6.5元 用買十送一活動實際應(yīng)付多少金額
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一般納稅人A（名下無機械），與甲方簽訂帶人租賃、甲供柴油的租賃合同。 A給甲方開建筑服務(wù)*機械租賃9%專票，然后A向其他BCD等租工程機械，由于BCD 都是個人基本拿不到發(fā)票，這樣A的成本發(fā)票就很少，向甲方開具銷項發(fā)票數(shù)額比較大會不會涉嫌虛開，有真實業(yè)務(wù)
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老師，請問一般納稅人公司，銷項開的技術(shù)服務(wù)，進(jìn)項抵扣開什么類型票進(jìn)來比較合適？
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法人私戶轉(zhuǎn)進(jìn)公戶附言備注注冊資本金，可以做成實收資本嗎
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我們公司是幫很多工廠帶貨拿傭金的，有的時候自己的全職主播不夠，會找外面公司的主播合作，給外面公司主播傭金，那我們公司跟對方公司簽協(xié)議寫傭金合作嗎，然后對方收到我們打過去的傭金開什么品名發(fā)票給我們
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如果近期能取得正確的票，就不用費事了。一正一負(fù)就等于不用調(diào)以前的
那我不做以前年度損益調(diào)整直接做借進(jìn)項稅貸啥？今年我們沒付過2020年買的東西呀
如果這個月就把正確的票拿到， 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 ? 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
那我已經(jīng)抵扣的話對方作廢之前開的專票是否要重新把我已經(jīng)勾選抵扣的重新挖出來交稅？？
不用的，對方也是紅沖再開。只要稅率一樣，誰也不多交稅。 另外，注意如果茶葉是用于業(yè)務(wù)招待費，也是不能抵扣的。
2021年和2020年我都有發(fā)票是按普票做的但是2020和2021年都沒抵扣沒勾選，我2024抵扣勾選了的時候分錄如果不寫以前年度損益調(diào)整調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項稅額正數(shù)，可以寫借進(jìn)項貸啥呢？
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）? ? ?貸：對應(yīng)的成本費用 另外，同學(xué)要注意，當(dāng)時為什么沒有勾選。
對了，可能就是因為是茶葉，我做福利費的話是不是也不可以抵扣進(jìn)項？？
是的。同學(xué)。 所以以前的賬，不管是自己作的，還是別人作的，調(diào)整要慎重考慮。
2021你報公司還有買的冰箱和快遞費沒進(jìn)項抵扣，我都在2024年2月做了抵扣，分錄寫的借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項稅正數(shù)，那么現(xiàn)在按照你說的最好不調(diào)，那我寫借管理費用辦公費借進(jìn)項貸啥？我估計他們之前會計可能沒做帳，我貸方寫啥？錢估計不是銀行出去的
貸應(yīng)付賬款，核實后 借應(yīng)付賬款? ?貸：支付工具
借方直接下費用，干嘛還應(yīng)付賬款
主要就是我不知道他是啥支付工具
是的，如果知道就不用應(yīng)付賬款
如果我還有2021年的順豐快遞費和冰箱的進(jìn)項發(fā)票沒抵扣可以做借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項正數(shù)嗎？還是要借管理費用借進(jìn)項貸現(xiàn)金？
以前入賬了沒，同學(xué)
不知道入賬沒有，如入賬了怎么寫如果沒入賬怎么寫？
你好同學(xué) 如果入過賬， 借應(yīng)交稅費? 貸以前年度損益 如果沒有入賬 借以前年度損益? ?應(yīng)交稅費? 貸應(yīng)付賬款
不管入賬還是沒入賬都是正數(shù)嗎？應(yīng)付賬款不是吧我要進(jìn)項啊，如果沒入賬借以前年度調(diào)整1000進(jìn)項稅60貸管理費用160還是應(yīng)付賬款160?。?？
同學(xué)你好，就沒有入賬，為什么貸管理費用