12月份開具了一張專票 金額為20萬，12月份已經(jīng)記賬 借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-銷項稅額 貸：應(yīng)收帳款 現(xiàn)在1月份對方公司未抵扣且郵寄退回給我公司，我公司現(xiàn)在申請開具紅字發(fā)票，如何記賬！

老師，我公司1月份收到一份服務(wù)費專票，我做賬：借管理費用，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅進項稅，貸銀行存款，現(xiàn)對方說發(fā)票是免稅項目，不能開專票要沖紅，我已認證進項稅，給對方開了紅字信息表，現(xiàn)收到紅字發(fā)票如何做賬？

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進項貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)負數(shù)貸：應(yīng)付賬款負數(shù)

我是購買方，想退貨，專票已經(jīng)抵扣，我需要申請紅字發(fā)票，銷售方看我的申請清單，開具紅字發(fā)票，我根據(jù)紅字發(fā)票入賬，借應(yīng)付賬款貸庫存商品貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出，這樣對嗎？我申報的時候進項稅轉(zhuǎn)出

老師你好 公司之前銷售了一筆貨物，開出了發(fā)票，但是沒有收到對方貨款，現(xiàn)在對方全部退貨到我們倉庫了，需要開紅字發(fā)票，然后做賬如下，您看下對不？ 之前剛銷售出去貨物的時候： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 現(xiàn)在貨物退貨入庫了，這樣反著做，可以嗎？ 借：主營業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 貸：應(yīng)收賬款