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請(qǐng)問(wèn)本年已經(jīng)處置或者出售的固定資產(chǎn)在匯算清繳里面怎么填呢

2024-04-02 14:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-02 14:33

就是直接填寫處置賬面上的原值和本年計(jì)提的折舊,即可

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快賬用戶4129 追問(wèn) 2024-04-02 14:33

走的營(yíng)業(yè)外支出

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齊紅老師 解答 2024-04-02 14:35

只要你當(dāng)年計(jì)提的折舊計(jì)入損益科目就是正常要體現(xiàn)的

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快賬用戶4129 追問(wèn) 2024-04-02 14:41

處置了固定資產(chǎn),固定資產(chǎn)原值會(huì)變嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-02 14:43

下年的賬面的價(jià)值就不在了,減少了

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就是直接填寫處置賬面上的原值和本年計(jì)提的折舊,即可
2024-04-02
你好,已經(jīng)處置的固定資產(chǎn)原值還有折舊都不要填寫。
2024-05-20
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的
2023-06-02
我是處置虧損的,填寫105090這個(gè)表格,收益的話就不用填寫了。
2024-05-16
你好 ; 你們這個(gè)是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的? ; 如果是資產(chǎn)處置的話;? ?比如1.第1列“項(xiàng)目”:填報(bào)納稅人發(fā)生資產(chǎn)損失的具體項(xiàng)目名稱,應(yīng)逐筆逐項(xiàng)填報(bào)具體資產(chǎn)損失明細(xì)。 2.第2列“賬載金額”:填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入本年損益的資產(chǎn)損失金額。 3.第3列“處置收入”:填報(bào)納稅人處置發(fā)生損失的資產(chǎn)可收回的殘值或處置收益。 4.第4列“賠償收入”:填報(bào)納稅人發(fā)生的資產(chǎn)損失,取得的相關(guān)責(zé)任人、保險(xiǎn)公司賠償?shù)慕痤~。 5.第5列“計(jì)稅基礎(chǔ)”:填報(bào)按稅法規(guī)定計(jì)算的發(fā)生損失時(shí)資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ),含損失資產(chǎn)涉及的不得抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 6.第6列“稅收金額”:填報(bào)按稅法規(guī)定確定的允許當(dāng)期稅前扣除的資產(chǎn)損失金額,為第5-3-4列的余額。 8.第8列“納稅調(diào)整金額”:填報(bào)第2-6列的余額。
2023-05-10
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