上一年11月份，產(chǎn)生一個(gè)罰款900.51元，未記入營(yíng)業(yè)外支出-罰款，記入了營(yíng)業(yè)稅金及附加，那么在納稅調(diào)整明細(xì)超里面還能填寫到第19列罰金罰款欄目嗎？還是如果填單這里，就又和年報(bào)利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)外支出罰款欄總金額不一致！還是直接填其他欄調(diào)增

老師有問(wèn)題咨詢報(bào)企所得稅年報(bào)，稅收罰款填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表里了，會(huì)計(jì)賬上忘記做這個(gè)罰款了，還用填寫在成本支出明細(xì)表罰沒(méi)支出嗎

如果21年的企業(yè)所得稅匯算，沒(méi)有調(diào)增罰款滯納金支出，現(xiàn)在讓調(diào)整報(bào)表，我們會(huì)計(jì)調(diào)整了罰款滯納金支出后，又調(diào)整了暫估成本和其他費(fèi)用支出，算出來(lái)的報(bào)表不交稅款，能這樣報(bào)嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師，做企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)，我的個(gè)人所得稅申報(bào)表工資是1200，賬上寫成了120，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，是按賬上填還是個(gè)人所得稅申報(bào)表填

老師，企業(yè)所得稅年報(bào)，稅務(wù)調(diào)增，營(yíng)業(yè)外支出-稅收滯納金的金額在調(diào)增明細(xì)表填的20欄：稅收滯納金加收利息，同時(shí)是填在和一般企業(yè)成本支出明細(xì)表：營(yíng)業(yè)外支出里的罰沒(méi)支出嗎？