待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

這樣進(jìn)項(xiàng)就有余額了呀

進(jìn)項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

那未交增值稅還是有余額

現(xiàn)在就想處理了搞平

你2020年計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)那個(gè)月你應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，正常情況下你未交增值稅應(yīng)該有貸方余額115.04

你看一下你們?cè)碌自趺唇Y(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，是直接把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)轉(zhuǎn)入未交增值稅，還是用到應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個(gè)科目了

我看了，2020年月底只結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，那個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)一直掛帳到2023年年底

那你未交增值稅賬上金額和你實(shí)際繳納的金額肯定不一樣的

是一致的，就是說2020年1月繳納的增值稅就是銷項(xiàng)稅額

當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅金額也是只結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，待認(rèn)證一直掛帳到2023年，這個(gè)余額該怎么處理

那你這張票如果已經(jīng)認(rèn)證，是幾月份認(rèn)證用了這張票呢，

4年了，不知道可認(rèn)證了