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請(qǐng)問(wèn)老師,年前暫估原材料,結(jié)轉(zhuǎn)成本了,現(xiàn)在沒(méi)有原材料,只有費(fèi)用成本票,要怎么沖,怎么做分錄啊

2024-03-27 14:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-27 14:22

你好,你借以前年度損益調(diào)整 貸原材料。 然后匯算清繳的時(shí)候調(diào)減成本

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快賬用戶2818 追問(wèn) 2024-03-27 14:24

那我暫估的應(yīng)付呢

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快賬用戶2818 追問(wèn) 2024-03-27 14:25

還有費(fèi)用成本呢,這是去年的,只是我當(dāng)時(shí)沒(méi)暫估

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齊紅老師 解答 2024-03-27 14:28

你好,明白了,你是說(shuō)有2步,一步是暫估原材料,一步是把暫估的原材料領(lǐng)用了,你領(lǐng)用的時(shí)候如何做的憑證

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快賬用戶2818 追問(wèn) 2024-03-27 14:35

我是委托加工,1借委托加工物資,貸原材料,后面加工好,2借庫(kù)存商品,貸委托,也正常結(jié)轉(zhuǎn)成本,3主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸庫(kù)存商品,原材料是暫估的,現(xiàn)在進(jìn)來(lái)其他的費(fèi)用,成本

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齊紅老師 解答 2024-03-27 14:35

你好,你原材料是暫估的,所以其他后面都是暫估的,是嗎?

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你好,你借以前年度損益調(diào)整 貸原材料。 然后匯算清繳的時(shí)候調(diào)減成本
2024-03-27
你好,你把你暫估你用和結(jié)轉(zhuǎn)的憑證都做紅字憑證沖減就可以了。
2024-11-07
您好 收到發(fā)票 借:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 貸:應(yīng)付賬款 這樣寫(xiě)分錄就好了
2021-12-14
如果發(fā)票的金額,和暫估的金額一致,結(jié)轉(zhuǎn)的成本不用在處理的
2019-11-09
你好 根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估 ,??貸:原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借:原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目
2021-03-07
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