老師們！節(jié)日快樂！我們有好多19年的費用發(fā)票沒有入賬，但是比如增值稅專用發(fā)票還是可以抵扣的，我把這些19年的費用都計入到“以前年度損益調整”科目了，但是報表里并不體現(xiàn)這個科目，而我的金蝶財套里也沒有這個科目，我是在損益類科目最后添加了這個科目，這樣做完后最后資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系對不上了，請問老師們我是不是在過賬結賬之前把這個“以前年度損益調整”轉到“未分配利潤”科目里就合適？

老師，我想請問您一下，審計報告出來的時候，審計把調整分錄都給我們寫好了，我這邊調整好以后，怎么樣在賬上的余額表里面檢查所調整的分錄是不是正確，需要在余額表里和那個數(shù)據(jù)做對比呢。我手上有審計報告的。

老師，我到代理記賬公司接收一家公司賬，發(fā)現(xiàn)他每個月銀行工資實發(fā)數(shù)和個數(shù)計提數(shù)不一樣，這個工資表是那邊公司給我們去申報個稅用的，因為那邊換會計了，我們這邊也是，但是工資表一直都是他們做，而且全部走銀行，這個月我接收后發(fā)現(xiàn)實發(fā)數(shù)少于計提數(shù)，而且還有兩個人工資實發(fā)數(shù)高于計提數(shù)幾倍，我和那邊新來的會計說要他去把今年一年的到目前為止地實發(fā)工資統(tǒng)計下來，結果那個新來的會計不想做還要甩鍋給我，讓我做，我想的是你實發(fā)多少我就做多少工資，到時匯算清繳前實發(fā)數(shù)和計提個稅數(shù)對不上就調增調減，碰到這樣地事請問老師你會怎么做？怎么和那邊老板以及會計溝通？

您好！老師，我們公司是有兩個入股投資公司，這里就管兩個叫A公司，B公司，其中一個A公司想要撤資進行股權轉讓，然后A公司那邊請了審計團隊，要求審計到2022年3月，我公司去年買了一塊地皮，但是原產(chǎn)權人與租賃方租賃合同未到期，產(chǎn)權過戶完，我公司到現(xiàn)在并沒有與租賃方重新簽訂合同，2022年6月份的時候打過來一筆租金我記在了其他應付上，因一直未確認是否合作，我們也未開票，現(xiàn)在審計公司那邊按照原產(chǎn)權人與租賃方的租賃合同估算了收入，并計入我們公司財務報表里出具審計報告，我想問下老師這種情況可以這么操作嗎？對我們公司財務及報稅這款塊有多大影響？因為審計報告我們這邊還要蓋章并且財務報表財務人員還要簽字？會對我個人有什么影響嗎？

老師，我們公司有一個關聯(lián)方乙公司，但那個乙公司業(yè)務很少，我們公司員工帶著把乙公司的業(yè)務做了，但年底審計讓我們調整這部分的人工費，乙公司計提了員工工資，我們把平時計提的工資，沖掉了一部分跟乙公司掛了往來，我想問一下，我們公司平時計提費用按部門計提，但要挪一部分費用給乙公司，就得沖費用掛往來，沖的這個費用是管理費用-工資（負數(shù)）按部門是公司，但我們自己公司計提沒有公司部門，沖的這個費用是公司可以嗎，這樣按部門倒出就是負數(shù)，科目余額沒問題，