你好,對的是的,就是凈利潤是95萬,你交所得稅是根據(jù)利潤總額。
老師如果我司7.8.9季度利潤總額是20萬!所得稅計提 借:所得稅費(fèi)用20萬×25% 貸:應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交所得稅 5萬 減免:借:應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交所得稅 4萬 貸:營業(yè)外收入――所得稅減免 繳納所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交所得稅1萬 貸:銀行存款1萬
請問老師,利潤總額380萬,其中信用減值損失20萬,所得稅匯算清繳調(diào)增20萬,應(yīng)納所得額400*25%=100萬。借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅100萬 貸:所得稅費(fèi)用100萬,遞延所得稅資產(chǎn):借:遞延所得稅資產(chǎn)20*25%=5萬 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅5萬,你是這樣做嗎?
請問老師,利潤總額380萬,其中信用減值損失20萬,所得稅匯算清繳調(diào)增20萬,應(yīng)納所得額400*25%=100萬, 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅100, 借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用 我調(diào)增的20萬信用減值準(zhǔn)備,相當(dāng)于提前交了稅(相當(dāng)于100萬交的稅、包含了提前交的5萬),我又把提前交的稅單獨(dú)設(shè)置分錄放到遞延所得稅資產(chǎn)借方5萬,不明白貸方為什么放到應(yīng)交稅費(fèi),看上去是沖減所得稅費(fèi)用的意思?
老師,本年利潤貸10萬,年末結(jié)轉(zhuǎn)分錄1: 借: 所得稅費(fèi)用 5000 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅5000。 分錄2借:本年利潤10萬,貸:所得稅費(fèi)用5000 貸: 利潤分配-未分配利潤9000。這樣做對不對
老師 我是選擇的小企業(yè)會計準(zhǔn)則,5月匯算清繳時 借:所得稅 100 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 100,借 :本年利潤 100 貸 :所得稅100 ,借:應(yīng)交稅費(fèi)100 貸:銀行存款100了?,F(xiàn)在第四季度凈利潤正好差了匯算清繳所得稅這100的金額,那12月底的賬我怎么調(diào)過來。借:利潤分配-未分配利潤 100 借:所得稅-100嗎?
老師 我想問一下就是關(guān)于那個固定資產(chǎn)折舊方法的計算 嗯……我看著這個公式去算的話還是會算的 但是呢 如果不看著書上的公式的話就不是很會了 這個是不是因為對公式的不熟悉呀 是不是要多刷題還是要怎么樣呀?在備考初級職稱
第三季度所得稅預(yù)報表中,職工薪酬中計入成本費(fèi)用的應(yīng)付職工薪酬和支付給職工的職工薪酬這兩個數(shù)怎么填? 我舉個例子比如 2211-應(yīng)付職工薪酬,科目有二級明細(xì),2211.01是職工薪酬, 2211.02 是社保, 2211.03是福利費(fèi), 2211.04 是工會經(jīng)費(fèi), 2211.05 是教育經(jīng)費(fèi) 2211.06 是公積金, 回答的方式第1個數(shù)取某某科目的借方或貸方 第2個數(shù)去某某科目的借方或貸方 如果需要幾個科目合計取數(shù),那么就說哪幾個科目合計的借方或貸方。
老師您好!2025年交納的2024年殘保金計入哪一年
請問老師,在生產(chǎn)中消耗的黃油、期、膠帶等輔料怎么做成本核算?就生產(chǎn)四中型號的設(shè)備按品種法做成本核算?
老師社保斷了兩個月,沒補(bǔ)繳嗎
這樣理解發(fā)現(xiàn)金工資,企業(yè)能避稅
老師好,咱們是一間餐飲公司,旗下有8家門店,公司跟門店之間呢,是總公司與分公司的關(guān)系,各分店的那個資金收入流水是統(tǒng)一進(jìn)入總公司賬戶,由總公司統(tǒng)收統(tǒng)支那咱們這個報稅這一塊增值稅和所得稅應(yīng)該分別怎么報?
老師,請問我們公司做汽車融資租賃,有很多車,那入賬按一輛一輛來核算嗎?
會計學(xué)堂退費(fèi)是真的還是假的?
老師您好!請問開具外管證是出納還是主辦會計開具?